Belastingcontrole in Dubai · VAT-review
Preventieve review van uw naleving van VAT en Corporate Tax, vroege signalering van risico's en voorbereiding op inspecties van de Federal Tax Authority. Rust en zekerheid voor uw bedrijf.
5.0Geverifieerde reviews op Google
Vier vormen van fiscale audit.
Fiscale audit van de VAT.
We controleren of de btw in de VAE correct wordt toegepast: ingediende aangiften, boekhouding, onderliggende documentatie en naleving van de geldende tarieven.
Preventieve audit.
We analyseren uw fiscale situatie voordat er een officiële inspectie plaatsvindt. We identificeren risico's, stellen correcties voor en zorgen dat u weer volledig compliant bent.
Voorbereiding op de FTA.
Als er al een inspectie gepland is: voorbereiding van het dossier, review van de documentatie en technische begeleiding tijdens het bezoek van de Federal Tax Authority.
Interne audit.
We beoordelen uw interne fiscale processen om een goede beheersing te waarborgen: factuurstromen, interne controles, documentarchief en functiescheiding.
Hoe wij de fiscale audit uitvoeren.
Zes gestructureerde stappen: van de eerste analyse van uw structuur tot de begeleiding bij correcties achteraf.
- 01
Eerste analyse
We beoordelen uw fiscale structuur en de belastingverplichtingen die gelden op basis van uw handelsvergunning, activiteit en vestigingsplaats.
- 02
Review van VAT-aangiften
Controle of de btw correct is toegepast op facturen, ingediende aangiften en de bijbehorende boekhouding.
- 03
Verificatie van de administratie
Analyse van uitgaande en inkomende facturen, aansluiting van rekeningen en verificatie van de onderliggende boekhoudkundige documentatie.
- 04
Identificatie van risico's
Opsporen van mogelijke fouten, inconsistenties of toekomstige boetes voordat die werkelijkheid worden.
- 05
Auditrapport
Presentatie van bevindingen en concrete aanbevelingen, geprioriteerd naar financiële impact en kans op een boete.
- 06
Begeleiding bij correcties
Advies bij de regularisatie: correctieaangiften, afstemming met de FTA en aanpassing van interne processen.
Voordelen van een fiscale audit.
Naleving van regelgeving
Zorgt ervoor dat uw bedrijf in lijn is met de geldende lokale belastingregels en de recente updates van de FTA.
Voorkomen van boetes
Anticipeert op risico's die kunnen leiden tot automatische boetes, rente en oplopende administratieve sancties.
Voorbereid op de FTA
Start de FTA een inspectie, dan is uw bedrijf al voorbereid: geordende documentatie, gecontroleerde aangiften, beperkte risico's.
Fiscale optimalisatie
Identificatie van legitieme optimalisatiemogelijkheden: onbenutte aftrekposten, verkeerd toegepaste tarieven, mogelijke vrijstellingen.
Operationele rust
Het management krijgt ruimte om zich op het bedrijf te richten, in de wetenschap dat de fiscale zaken onder controle zijn.
Financiële geloofwaardigheid
Versterkt uw reputatie bij banken, investeerders en partners. Een gedocumenteerde audit als bewijs van goed fiscaal bestuur.
Wat we met de audit opsporen.
Onjuist toegepaste tarieven, weggelaten transacties, rekenfouten of aangiften die te laat zijn ingediend.
Facturen die niet aan de formele eisen voldoen, ontbrekende contracten, onvoldoende exportbewijs.
Te laat ingediende aangiften leiden tot automatische boetes die snel oplopen. De FTA tolereert geen vertraging.
Verwarring tussen export, nultarief en vrijstelling verstoort de aangifte en de teruggave van voorbelasting.
De FTA publiceert regelmatig updates. Wie die niet volgt, past verouderde regels toe en stelt zich bloot aan boetes.
Invoer, diensten binnen de VAE en transacties met aangewezen Free Zones kennen specifieke regels voor de verlegging van de heffing.
Wie zou zich moeten laten auditen?
Bedrijven met een TRN.
Alle VAT-geregistreerde bedrijven zouden periodiek een fiscale audit moeten laten uitvoeren om inspecties van de FTA voor te zijn.
Free Zones QFZP.
Bedrijven die het regime van Qualifying Free Zone Person nastreven, hebben grondige audits nodig om de 0% Corporate Tax te behouden.
Internationale bedrijven.
Grensoverschrijdende transacties, invoer en uitvoer: gebieden met de grootste VAT-complexiteit en het hoogste risico op fouten.
Vóór een inspectie.
Heeft de FTA een inspectie aangekondigd of signaleert u onregelmatigheden, dan kunt u met een spoedaudit corrigeren vóór het officiële onderzoek.
Geanalyseerde documentatie.
Fiscale documentatie
- VAT-aangiften
- Alle aangiften die in de gecontroleerde periode zijn ingediend.
- Corporate Tax-aangifte
- Jaarlijkse aangifte, ingediend bij de FTA.
- ESR Reports (2019-2022)
- Notifications en reports alleen als de audit boekjaren tussen 2019 en 2022 omvat; ESR ingetrokken bij Cabinet Decision 98/2024 met ingang van 2023.
- Fiscale administratie
- Officiële boeken die de regelgeving van de VAE voorschrijft.
Boekhoudkundige documentatie
- Uitgaande facturen
- Representatieve steekproef met formele verificatie.
- Inkomende facturen
- Onderbouwing van de afgetrokken voorbelasting.
- Contracten
- Handelscontracten en fiscale clausules.
- Bankafschriften
- Aansluiting met de boekhouding.
- Aanvullende documentatie
- Elk document dat de FTA verlangt.
Fiscale audit met LorcaBase.
We combineren ervaring met de FTA met een integrale aanpak. We auditen niet alleen: we zorgen dat u weer volledig compliant bent en bereiden u voor op de toekomst.
Fiscale auditors
Team met ervaring in VAT-reviews, Corporate Tax en complexe grensoverschrijdende dossiers.
Proces op afstand
Een groot deel van de audit gebeurt op afstand via beveiligde kanalen. Minimale verstoring van uw bedrijfsvoering.
Bruikbaar rapport
Bevindingen geprioriteerd naar impact, met concrete aanbevelingen en duidelijke vervolgstappen.
Regularisatie
Vinden we fouten, dan dienen we correctieaangiften in en verdedigen we u zo nodig tegenover de FTA.
Integrale aanpak
Afgestemd met boekhouding en fiscale dienstverlening: één kantoor, één aanspreekpunt, één compleet beeld.
Rapportage in het Engels en Spaans
Alle rapportage in het Engels en Spaans. Geen benaderende vertalingen in een zo technisch vakgebied als belastingen.
Vul aan met deze diensten.
Belastingen voor bedrijven.
Corporate Tax, VAT, QFZP, economische substantie en verrekenprijzen met een integrale en preventieve aanpak.
Ontdekken → XIX · BtwBtw-registratie.
Registratie voor VAT bij de FTA: verplichte drempel 375K AED, vrijwillig vanaf 187,5K AED.
Ontdekken → XVIII · BoekhoudingIntegrale boekhouding.
Maandafsluitingen, IFRS, financiële rapportage en QFZP-substantie, FATCA, CRS.
Ontdekken → XII · ZakelijkZakelijke oplossingen.
Visa, bankzaken, vergunningen en doorlopend administratief beheer voor bedrijven in de VAE.
Ontdekken →Kernbegrippen bij een fiscale audit in Dubai.
Beknopt overzicht van de begrippen die u tegenkomt tijdens een fiscale audit of een inspectie van de FTA in de VAE.
Tax Audit▸
Belastingcontrole door de FTA. Toetst de administratie, aangiften en onderliggende documentatie om de naleving van de btw en de Corporate Tax te valideren.
FTA▸
Federal Tax Authority. Federale belastingautoriteit van de VAE. Bevoegde instantie voor btw en Corporate Tax. Int belastingen, voert controles uit en legt sancties op.
VAT▸
Value Added Tax. Btw van de VAE van 5% op goederen en diensten. Registratie verplicht als uw jaaromzet meer dan 375.000 AED bedraagt, of vrijwillig vanaf 187.500 AED.
Corporate Tax (CT)▸
Vennootschapsbelasting van 9% op winsten boven 375.000 AED. Van kracht sinds juni 2023.
TRN▸
Tax Registration Number. Fiscaal registratienummer dat de FTA toekent bij registratie voor btw of Corporate Tax. Verplicht op facturen en aangiften.
Voluntary Disclosure▸
Procedure bij de FTA om fouten of omissies in ingediende aangiften te herstellen. Beperkt de boetes als de melding vóór een inspectie wordt gedaan.
Tax Assessment▸
Belastingaanslag die de FTA na een inspectie oplegt. Bepaalt het verschuldigde bedrag aan belastingen, boetes en rente.
Tax Reconsideration▸
Administratieve procedure om de FTA te verzoeken een fiscaal besluit te herzien. Termijn van 40 werkdagen na de kennisgeving.
Statute of Limitations▸
Fiscale verjaringstermijn. In de VAE kan de FTA tot 5 jaar terug controleren (15 jaar bij belastingontduiking).
Tax Records Retention▸
Wettelijke verplichting om de boekhoudkundige en fiscale administratie 5 jaar te bewaren (7 jaar voor onroerend goed).
Administrative Penalty▸
Administratieve boete die de FTA oplegt. Vaste bedragen of percentages, afhankelijk van de overtreding (te late registratie, fouten, niet-betaling).
IFRS▸
International Financial Reporting Standards. Verplicht boekhoudkundig kader in de VAE voor het opstellen van de jaarrekening die als basis dient voor de Corporate Tax.
QFZP▸
Qualifying Free Zone Person. Regime voor Free Zone-bedrijven die voldoen aan de eisen van substantie en gekwalificeerde activiteiten. Maakt het mogelijk 0% Corporate Tax te behouden op gekwalificeerde inkomsten.
ESR▸
Economic Substance Regulations. Regelgeving die tussen 2019 en 2022 bepaalde bedrijven verplichtte aan te tonen dat zij een reële economische activiteit in de VAE hadden. Ingetrokken bij Cabinet Decision 98/2024 voor boekjaren die op of na 1 januari 2023 aanvangen; de substantie-eisen zijn overgeheveld naar het Corporate Tax-regime, vooral voor Qualifying Free Zone Persons. ESR-notifications en -reports gelden alleen voor boekjaren tussen 2019 en 2022.
Audit Trail▸
Auditspoor. Traceerbare documentatie van elke transactie: factuur, contract, betaling, boeking. Onmisbaar bij een inspectie.
AED▸
VAE-dirham, de officiële munteenheid van de VAE. Vaste wisselkoers van ongeveer 1 USD = 3,67 AED.
Wat ons het vaakst gevraagd wordt.
Is een fiscale audit verplicht in de VAE?
Niet in alle gevallen, maar wel sterk aan te raden om inspecties van de FTA voor te zijn en het risico op boetes te beperken.
Welke belastingen worden bij een fiscale audit gecontroleerd?
Vooral de VAT (btw), maar ook de verplichtingen rond de Corporate Tax, de fiscale administratie, de ingediende aangiften en de facturering volgens de regelgeving van de VAE.
Hoe vaak is een fiscale audit aan te raden?
Het beste is een audit elk jaar, of vóór een aangekondigde inspectie van de FTA. In gereguleerde sectoren of bij grensoverschrijdende transacties: een halfjaarlijkse review.
Voorkomt een fiscale audit inspecties van de FTA?
Nee, maar het bedrijf is dan wel voorbereid en heeft eventuele risico's proactief gecorrigeerd voordat de FTA problemen vaststelt.
Kan de audit op afstand worden uitgevoerd?
Ja, een groot deel van het proces kan op afstand plaatsvinden: we delen documenten via beveiligde kanalen, analyseren ze op ons kantoor en sturen het rapport per e-mail.
Wat gebeurt er met de gevonden fouten?
We stellen aanbevelingen op om ze te corrigeren en coördineren zo nodig de indiening van correctieaangiften bij de FTA voordat er een officiële inspectie plaatsvindt.
Het vertrouwen van wie al met ons samenwerkt
Gerelateerde gidsen en analyses
Laat uzelf auditen voordat de FTA het doet. Win tijd, rust en controle.
Plan een vrijblijvend eerste consult. We stellen een auditscope op die past bij de omvang en complexiteit van uw bedrijf, met een duidelijke planning en heldere deliverables.
Consult reserveren →Dubai Marina, VAE