Audit fiscal în Dubai · Verificare TVA
Verificarea preventivă a conformității cu TVA și Corporate Tax, depistarea timpurie a riscurilor și pregătirea pentru inspecțiile Federal Tax Authority. Liniște și siguranță pentru firma dumneavoastră.
5.0Recenzii verificate pe Google
Patru tipuri de audit fiscal.
Audit fiscal pentru TVA.
Verificăm aplicarea corectă a TVA în EAU: declarațiile depuse, evidențele contabile, documentele justificative și respectarea cotelor aplicabile.
Audit preventiv.
Analizăm situația fiscală a firmei înainte de o inspecție oficială. Identificăm riscurile, propunem corecturi și vă readucem la conformitate deplină.
Pregătire pentru FTA.
Când inspecția este deja programată: pregătirea dosarului, verificarea documentației și asistență tehnică pe durata vizitei Federal Tax Authority.
Audit intern.
Evaluăm procesele fiscale interne pentru a asigura un control corect: fluxurile de facturare, controalele interne, arhivarea documentelor și separarea funcțiilor.
Cum realizăm auditul fiscal.
Șase pași structurați: de la analiza inițială a structurii firmei până la sprijinul ulterior pentru corecturi.
- 01
Analiză inițială
Evaluăm structura fiscală a firmei și obligațiile fiscale aplicabile în funcție de licență, activitate și sediu.
- 02
Verificarea declarațiilor de TVA
Verificarea aplicării corecte a TVA în facturi, în declarațiile depuse și în evidențele contabile aferente.
- 03
Verificarea evidențelor
Analiza facturilor emise și primite, reconcilierea conturilor și verificarea documentelor contabile justificative.
- 04
Identificarea riscurilor
Depistarea posibilelor erori, inconsecvențe sau sancțiuni viitoare înainte ca acestea să se materializeze.
- 05
Raport de audit
Prezentarea constatărilor și a recomandărilor concrete, prioritizate după impactul economic și probabilitatea de sancționare.
- 06
Sprijin pentru corectare
Consiliere în regularizare: declarații rectificative, reconciliere cu FTA și ajustări ale proceselor interne.
Avantajele unui audit fiscal.
Conformitate cu reglementările
Vă asigură că firma respectă legislația fiscală locală în vigoare și cele mai recente actualizări ale FTA.
Prevenirea sancțiunilor
Anticipează situațiile care ar putea duce la amenzi automate, dobânzi și sancțiuni administrative cumulative.
Pregătire pentru FTA
Dacă FTA începe o inspecție, firma dumneavoastră este deja pregătită: documente ordonate, declarații verificate, riscuri atenuate.
Optimizare fiscală
Identificarea oportunităților legitime de optimizare: deduceri nevalorificate, cote aplicate greșit, scutiri posibile.
Liniște operațională
Echipa de conducere are mai mult timp pentru afacere, știind că fiscalitatea este sub control.
Credibilitate financiară
Îmbunătățește reputația în fața băncilor, investitorilor și partenerilor. Un audit documentat, ca dovadă a bunei guvernanțe fiscale.
Ce depistăm prin audit.
Aplicarea incorectă a cotelor, omiterea unor tranzacții, erori de calcul sau declarații depuse după termen.
Facturi care nu îndeplinesc cerințele formale, lipsa contractelor, dovezi de export insuficiente.
Declarațiile depuse cu întârziere generează amenzi automate, care se acumulează rapid. FTA nu iartă întârzierile.
Confuzia dintre export, cota zero și operațiunile scutite denaturează declarația și recuperarea TVA deductibile.
FTA publică actualizări în mod regulat. Dacă nu le urmăriți, aplicați norme depășite și vă expuneți la sancțiuni.
Importurile, serviciile din interiorul EAU și operațiunile cu Free Zones desemnate au reguli specifice de taxare inversă.
Cine ar trebui să facă un audit?
Firme cu TRN.
Toate firmele înregistrate în scopuri de TVA ar trebui să efectueze periodic un audit fiscal, pentru a anticipa inspecțiile FTA.
Free Zones QFZP.
Firmele care urmăresc regimul Qualifying Free Zone Person au nevoie de audituri riguroase pentru a menține Corporate Tax de 0%.
Firme internaționale.
Operațiuni transfrontaliere, importuri și exporturi: domeniile cu cea mai mare complexitate în materie de TVA și cu cel mai mare risc de eroare.
Înaintea unei inspecții.
Dacă FTA a anunțat o inspecție sau dacă ați depistat nereguli, un audit urgent permite corectarea înaintea examinării oficiale.
Documentația analizată.
Documentație fiscală
- Declarații de TVA
- Toate cele depuse în perioada auditată.
- Declarația de Corporate Tax
- Declarația anuală depusă la FTA.
- ESR Reports (2019-2022)
- Notifications și reports doar dacă auditul acoperă exerciții dintre 2019 și 2022; ESR a fost abrogată prin Cabinet Decision 98/2024 începând cu 2023.
- Evidențe fiscale
- Registrele oficiale cerute de reglementările din EAU.
Documentație contabilă
- Facturi emise
- Eșantion reprezentativ, cu verificare formală.
- Facturi primite
- Justificarea TVA deduse.
- Contracte
- Contracte comerciale și clauze fiscale.
- Extrase bancare
- Reconcilierea cu evidențele contabile.
- Documente suplimentare
- Orice document solicitat de FTA.
Audit fiscal cu LorcaBase.
Îmbinăm experiența în relația cu FTA cu o viziune de ansamblu. Nu doar audităm: vă readucem la conformitate deplină și vă pregătim pentru viitor.
Experți în audit fiscal
Echipă cu experiență în verificări de TVA, Corporate Tax și cazuri transfrontaliere complexe.
Proces la distanță
Mare parte din audit se desfășoară la distanță, prin canale securizate. Impact operațional minim.
Raport cu acțiuni concrete
Constatări prioritizate după impact, cu recomandări concrete și pași următori clari.
Regularizare
Dacă depistăm erori, depunem declarații rectificative și vă susținem poziția în fața FTA, dacă este cazul.
Viziune de ansamblu
Coordonare cu contabilitatea și fiscalitatea: o singură firmă, un singur responsabil, o viziune completă.
Rapoarte în engleză și spaniolă
Întreaga raportare în engleză și spaniolă. Fără traduceri aproximative într-un domeniu atât de tehnic precum cel fiscal.
Completați cu aceste servicii.
Fiscalitate corporativă.
Corporate Tax, TVA, QFZP, substanță economică și prețuri de transfer, cu o abordare integrată și preventivă.
Descoperiți → XIX · TVAÎnregistrare TVA.
Înregistrarea în scopuri de TVA la FTA: prag obligatoriu de 375.000 AED, voluntar de la 187.500 AED.
Descoperiți → XVIII · ContabilitateContabilitate completă.
Închideri lunare, IFRS, raportare financiară și substanță QFZP, FATCA, CRS.
Descoperiți → XII · CorporativSoluții corporative.
Vize, servicii bancare, licențe și administrare continuă pentru firmele din EAU.
Descoperiți →Termeni-cheie de audit fiscal în Dubai.
Dicționar rapid al conceptelor pe care le veți întâlni într-un audit fiscal sau într-o inspecție FTA în EAU.
Tax Audit▸
Audit fiscal efectuat de FTA. Verifică evidențele, declarațiile și documentele justificative pentru a valida conformitatea cu TVA și cu Corporate Tax.
FTA▸
Federal Tax Authority. Autoritatea Fiscală Federală a EAU. Organismul competent în materie de TVA și Corporate Tax. Colectează, auditează și sancționează.
VAT▸
Value Added Tax. TVA-ul din EAU, de 5%, aplicat bunurilor și serviciilor. Înregistrare obligatorie dacă vânzările anuale depășesc 375.000 AED sau voluntară de la 187.500 AED.
Corporate Tax (CT)▸
Impozitul pe profit din EAU, de 9% pe profiturile care depășesc 375.000 AED. În vigoare din iunie 2023.
TRN▸
Tax Registration Number. Număr de înregistrare fiscală atribuit de FTA la înregistrarea în scopuri de TVA sau de Corporate Tax. Obligatoriu pe facturi și în declarații.
Voluntary Disclosure▸
Procedură în fața FTA pentru corectarea erorilor sau omisiunilor din declarațiile depuse. Reduce sancțiunile dacă este depusă înainte de inspecție.
Tax Assessment▸
Decizie de impunere emisă de FTA în urma unei inspecții. Stabilește suma datorată cu titlu de impozite, sancțiuni și dobânzi.
Tax Reconsideration▸
Procedură administrativă prin care se solicită FTA revizuirea unei decizii fiscale. Termen de 40 de zile lucrătoare de la notificare.
Statute of Limitations▸
Termenul de prescripție fiscală. În EAU, FTA poate audita până la 5 ani în urmă (15 ani în caz de evaziune fiscală).
Tax Records Retention▸
Obligația legală de a păstra evidențele contabile și fiscale timp de 5 ani (7 ani pentru bunurile imobile).
Administrative Penalty▸
Sancțiune administrativă aplicată de FTA. Sume fixe sau procentuale, în funcție de încălcare (înregistrare întârziată, erori, neplată).
IFRS▸
International Financial Reporting Standards. Cadrul contabil obligatoriu în EAU pentru întocmirea situațiilor financiare care stau la baza Corporate Tax.
QFZP▸
Qualifying Free Zone Person. Regim pentru firmele din Free Zone care îndeplinesc cerințele de substanță și desfășoară activități calificate. Permite menținerea unui Corporate Tax de 0% asupra veniturilor calificate.
ESR▸
Economic Substance Regulations. Reglementare care, între 2019 și 2022, obliga anumite firme să demonstreze o activitate economică reală în EAU. Abrogată prin Cabinet Decision 98/2024 pentru exercițiile financiare începute de la 1 ianuarie 2023; cerințele de substanță au fost preluate în regimul Corporate Tax, în special pentru Qualifying Free Zone Persons. Notifications și reports ESR se aplică doar exercițiilor dintre 2019 și 2022.
Audit Trail▸
Pistă de audit. Documentarea trasabilă a fiecărei operațiuni: factură, contract, plată, înregistrare contabilă. Indispensabilă în cazul unei inspecții.
AED▸
Dirhamul emiratez, moneda oficială a EAU. Curs fix aproximativ 1 USD = 3,67 AED.
Ce ne întrebați cel mai des.
Este obligatoriu auditul fiscal în EAU?
Nu este obligatoriu în toate cazurile, dar este foarte recomandat pentru a anticipa inspecțiile FTA și a reduce riscul de sancțiuni.
Ce impozite se verifică într-un audit fiscal?
În principal VAT (TVA), dar se verifică și obligațiile legate de Corporate Tax, evidențele fiscale, declarațiile depuse și facturarea conform reglementărilor din EAU.
Cât de des este recomandat un audit fiscal?
Ideal este să îl efectuați anual sau înaintea unei inspecții FTA anunțate. În sectoarele reglementate sau în cazul operațiunilor transfrontaliere, se recomandă o verificare semestrială.
Auditul fiscal evită inspecțiile FTA?
Nu le evită, dar permite firmei să fie pregătită și să fi corectat proactiv orice risc înainte ca FTA să depisteze probleme.
Se poate realiza de la distanță?
Da, o mare parte a procesului se poate desfășura de la distanță: primim documentele prin canale securizate, le analizăm în birourile noastre și transmitem raportul prin e-mail.
Ce se întâmplă cu erorile depistate?
Se elaborează recomandări pentru corectarea lor și, dacă este cazul, coordonăm depunerea declarațiilor rectificative la FTA înainte de o inspecție oficială.
Încrederea celor care lucrează deja cu noi
Ghiduri și analize conexe
Faceți auditul înainte să fiți auditați. Câștigați timp, liniște și control.
Programați o consultație inițială, fără obligații. Stabilim un perimetru de audit adaptat volumului și complexității firmei dumneavoastră, cu un calendar și livrabile clare.
Rezervați o consultație →Dubai Marina, EAU