Audyt podatkowy w Dubaju · Przegląd VAT
Prewencyjny przegląd zgodności VAT i Corporate Tax, wczesne wykrywanie ryzyk i przygotowanie do kontroli Federal Tax Authority. Spokój i bezpieczeństwo dla Twojej firmy.
5.0Zweryfikowane opinie w Google
Cztery formy audytu podatkowego.
Audyt podatkowy VAT.
Sprawdzamy prawidłowe stosowanie VAT w ZEA: złożone deklaracje, rejestry księgowe, dokumentację źródłową i zgodność z obowiązującymi stawkami.
Audyt prewencyjny.
Analizujemy Twoją sytuację podatkową, zanim pojawi się oficjalna kontrola. Identyfikujemy ryzyka, proponujemy korekty i przywracamy pełną zgodność.
Przygotowanie do FTA.
Gdy kontrola jest już zaplanowana: przygotowanie dokumentacji, przegląd dokumentów i wsparcie techniczne podczas wizyty Federal Tax Authority.
Audyt wewnętrzny.
Oceniamy Twoje wewnętrzne procesy podatkowe, aby zapewnić właściwą kontrolę: obiegi fakturowania, kontrole wewnętrzne, archiwum dokumentów i podział obowiązków.
Jak przeprowadzamy audyt podatkowy.
Sześć ustrukturyzowanych kroków: od wstępnej analizy Twojej struktury po późniejsze wsparcie naprawcze.
- 01
Analiza wstępna
Oceniamy Twoją strukturę podatkową i obowiązki podatkowe mające zastosowanie według Twojej licencji, działalności i siedziby.
- 02
Przegląd deklaracji VAT
Sprawdzenie prawidłowego stosowania VAT na fakturach, w złożonych deklaracjach i w powiązanych rejestrach księgowych.
- 03
Weryfikacja rejestrów
Analiza faktur wystawionych i otrzymanych, uzgodnienie kont i weryfikacja źródłowej dokumentacji księgowej.
- 04
Identyfikacja ryzyk
Wykrywanie możliwych błędów, niespójności lub przyszłych kar, zanim zdążą się zmaterializować.
- 05
Raport z audytu
Prezentacja ustaleń i konkretnych rekomendacji, uszeregowanych według wpływu ekonomicznego i prawdopodobieństwa kary.
- 06
Wsparcie naprawcze
Doradztwo przy regularyzacji: deklaracje korygujące, uzgodnienia z FTA i korekty procesów wewnętrznych.
Korzyści z audytu podatkowego.
Zgodność z przepisami
Gwarantuje, że Twoja firma działa zgodnie z obowiązującymi lokalnymi przepisami podatkowymi i najnowszymi aktualizacjami FTA.
Zapobieganie karom
Uprzedza zdarzenia, które mogłyby skutkować automatycznymi grzywnami, odsetkami i kumulującymi się karami administracyjnymi.
Przygotowanie do FTA
Jeśli FTA rozpocznie kontrolę, Twoja firma jest już przygotowana: uporządkowana dokumentacja, zweryfikowane deklaracje, ograniczone ryzyka.
Optymalizacja podatkowa
Identyfikacja uzasadnionych możliwości optymalizacji: niewykorzystane odliczenia, błędnie stosowane stawki, dostępne zwolnienia.
Spokój operacyjny
Uwalniasz czas zespołu zarządzającego na rozwój biznesu, wiedząc, że podatki są pod kontrolą.
Wiarygodność finansowa
Poprawia reputację wobec banków, inwestorów i partnerów. Udokumentowany audyt jako dowód dobrego ładu podatkowego.
Co wykrywamy podczas audytu.
Nieprawidłowe stosowanie stawek, pomijanie transakcji, błędy w obliczeniach lub deklaracje złożone po terminie.
Faktury niespełniające wymogów formalnych, brak umów, niewystarczające dowody eksportu.
Deklaracje złożone po terminie generują automatyczne grzywny, które szybko się kumulują. FTA nie wybacza opóźnień.
Mylenie eksportu, stawki zerowej i zwolnienia powoduje zniekształcenia w deklaracji i w odzyskiwaniu VAT naliczonego.
FTA regularnie publikuje aktualizacje. Ich pomijanie oznacza stosowanie nieaktualnych norm i narażanie się na kary.
Import, usługi wewnątrz ZEA i operacje z wyznaczonymi Free Zones mają szczególne zasady odwrotnego obciążenia.
Kto powinien poddać się audytowi?
Firmy z TRN.
Wszystkie firmy zarejestrowane do VAT powinny przeprowadzać okresowy audyt podatkowy, aby uprzedzać kontrole FTA.
Free Zones QFZP.
Spółki aspirujące do reżimu Qualifying Free Zone Person potrzebują rygorystycznych audytów, aby utrzymać 0% Corporate Tax.
Firmy międzynarodowe.
Operacje transgraniczne, import i eksport: obszary o największej złożoności VAT i najwyższym ryzyku błędu.
Przed kontrolą.
Jeśli FTA zapowiedziała kontrolę lub wykrywasz nieprawidłowości, pilny audyt pozwala dokonać korekt przed oficjalnym badaniem.
Analizowana dokumentacja.
Dokumentacja podatkowa
- Deklaracje VAT
- Wszystkie złożone w badanym okresie.
- Deklaracja Corporate Tax
- Roczna, złożona do FTA.
- ESR Reports (2019-2022)
- Notifications i reports tylko wtedy, gdy audyt obejmuje lata 2019-2022; ESR uchylona przez Cabinet Decision 98/2024 od 2023 roku.
- Rejestry podatkowe
- Oficjalne księgi wymagane przez przepisy emirackie.
Dokumentacja księgowa
- Faktury wystawione
- Reprezentatywna próba z weryfikacją formalną.
- Faktury otrzymane
- Uzasadnienie odliczonego VAT naliczonego.
- Umowy
- Umowy handlowe i klauzule podatkowe.
- Wyciągi bankowe
- Uzgodnienie z rejestrami księgowymi.
- Dokumentacja dodatkowa
- Każdy dokument wymagany przez FTA.
Audyt podatkowy z LorcaBase.
Łączymy doświadczenie w sprawach FTA z całościowym spojrzeniem. Nie tylko audytujemy: przywracamy pełną zgodność i przygotowujemy Cię na przyszłość.
Audytorzy podatkowi
Zespół z doświadczeniem w przeglądach VAT, Corporate Tax i złożonych sprawach transgranicznych.
Proces zdalny
Znaczna część audytu odbywa się zdalnie bezpiecznymi kanałami. Minimalne tarcia operacyjne.
Raport gotowy do działania
Ustalenia uszeregowane według wpływu, z konkretnymi rekomendacjami i jasnymi kolejnymi krokami.
Regularyzacja
Jeśli wykryjemy błędy, składamy deklaracje korygujące i bronimy Cię przed FTA, jeśli to zasadne.
Całościowe spojrzenie
Audyt skoordynowany z księgowością i podatkami: jedna kancelaria, jedna osoba odpowiedzialna, pełny obraz.
Jasne i szczegółowe raporty
Każde ustalenie wyjaśniamy punkt po punkcie. Bez przybliżeń w materii tak technicznej jak podatki.
Uzupełnij o te usługi.
Podatki korporacyjne.
Corporate Tax, VAT, QFZP, substancja ekonomiczna i ceny transferowe w ujęciu kompleksowym i prewencyjnym.
Odkryj → XIX · VATRejestracja VAT.
Obsługa rejestracji VAT w FTA: próg obowiązkowy 375K AED, dobrowolny od 187,5K AED.
Odkryj → XVIII · KsięgowośćKsięgowość kompleksowa.
Miesięczne zamknięcia, IFRS, raportowanie finansowe i substancja QFZP, FATCA, CRS.
Odkryj → XII · KorporacyjneRozwiązania korporacyjne.
Wizy, bankowość, licencje i bieżąca obsługa administracyjna dla firm w ZEA.
Odkryj →Kluczowe pojęcia audytu podatkowego w Dubaju.
Szybki słownik pojęć, z którymi spotkasz się podczas audytu podatkowego lub kontroli FTA w ZEA.
Tax Audit▸
Kontrola podatkowa prowadzona przez FTA. Weryfikuje rejestry, deklaracje i dokumentację źródłową w celu potwierdzenia zgodności w zakresie VAT i Corporate Tax.
FTA▸
Federal Tax Authority. Federalny Urząd Podatkowy Emiratów. Organ właściwy w sprawach VAT i Corporate Tax. Pobiera podatki, kontroluje i nakłada kary.
VAT▸
Value Added Tax. Emiracki VAT w wysokości 5% od towarów i usług. Rejestracja obowiązkowa po przekroczeniu 375.000 AED rocznej sprzedaży lub dobrowolna od 187.500 AED.
Corporate Tax (CT)▸
Podatek dochodowy od osób prawnych w wysokości 9% od zysków powyżej 375.000 AED. Obowiązuje od czerwca 2023 roku.
TRN▸
Tax Registration Number. Numer rejestracji podatkowej nadawany przez FTA przy rejestracji VAT lub Corporate Tax. Obowiązkowy na fakturach i w deklaracjach.
Voluntary Disclosure▸
Procedura przed FTA służąca skorygowaniu błędów lub pominięć w złożonych deklaracjach. Zmniejsza kary, jeśli zostanie złożona przed kontrolą.
Tax Assessment▸
Decyzja wymiarowa wydawana przez FTA po kontroli. Określa kwotę należną z tytułu podatków, kar i odsetek.
Tax Reconsideration▸
Procedura administracyjna umożliwiająca wystąpienie do FTA o ponowne rozpatrzenie decyzji podatkowej. Termin 40 dni roboczych od doręczenia.
Statute of Limitations▸
Termin przedawnienia podatkowego. W ZEA FTA może kontrolować do 5 lat wstecz (15 lat w przypadku uchylania się od opodatkowania).
Tax Records Retention▸
Prawny obowiązek przechowywania rejestrów księgowych i podatkowych przez 5 lat (7 lat dla nieruchomości).
Administrative Penalty▸
Kara administracyjna nakładana przez FTA. Kwoty stałe lub procentowe w zależności od naruszenia (spóźniona rejestracja, błędy, brak zapłaty).
IFRS▸
International Financial Reporting Standards. Obowiązkowe w ZEA ramy rachunkowości do sporządzania sprawozdań finansowych stanowiących podstawę Corporate Tax.
QFZP▸
Qualifying Free Zone Person. Reżim dla spółek Free Zone spełniających wymogi substancji i kwalifikowanych rodzajów działalności. Pozwala utrzymać 0% Corporate Tax od dochodów kwalifikowanych.
ESR▸
Economic Substance Regulations. Regulacje, które w latach 2019-2022 zobowiązywały określone spółki do wykazania rzeczywistej działalności gospodarczej w ZEA. Uchylone przez Cabinet Decision 98/2024 dla lat podatkowych rozpoczynających się od 1 stycznia 2023 roku; wymogi substancji przeniesiono do reżimu Corporate Tax, zwłaszcza dla Qualifying Free Zone Persons. Notifications i reports ESR dotyczą wyłącznie lat 2019-2022.
Audit Trail▸
Ścieżka audytu. Możliwa do prześledzenia dokumentacja każdej operacji: faktura, umowa, płatność, zapis księgowy. Niezbędna podczas kontroli.
AED▸
Dirham emiracki, oficjalna waluta ZEA. Stały kurs około 1 USD = 3,67 AED.
O co pytacie nas najczęściej.
Czy audyt podatkowy w ZEA jest obowiązkowy?
Nie jest obowiązkowy w każdym przypadku, ale jest wysoce zalecany, aby uprzedzić kontrole FTA i zminimalizować ryzyko kar.
Jakie podatki sprawdza się podczas audytu podatkowego?
Przede wszystkim VAT, ale przegląd obejmuje też obowiązki związane z Corporate Tax, rejestry podatkowe, złożone deklaracje i fakturowanie zgodne z przepisami emirackimi.
Jak często zaleca się przeprowadzanie audytu podatkowego?
Najlepiej przeprowadzać go co roku lub przed zapowiedzianą kontrolą FTA. W sektorach regulowanych lub przy operacjach transgranicznych: przegląd co pół roku.
Czy audyt podatkowy pozwala uniknąć kontroli FTA?
Nie zapobiega jej, ale sprawia, że firma jest przygotowana i proaktywnie skorygowała wszelkie ryzyka, zanim FTA wykryje problemy.
Czy audyt przeprowadza się zdalnie?
Tak, znaczna część procesu może odbywać się zdalnie: udostępniamy dokumenty bezpiecznymi kanałami, analizujemy w naszych biurach i wysyłamy raport e-mailem.
Co dzieje się z wykrytymi błędami?
Przygotowujemy rekomendacje ich korekty i, jeśli to zasadne, koordynujemy złożenie deklaracji korygujących do FTA, zanim dojdzie do oficjalnej kontroli.
Zaufanie klientów, którzy już z nami pracują
Zrób audyt, zanim skontrolują Ciebie. Zyskaj czas, spokój i kontrolę.
Umów niezobowiązującą pierwszą konsultację. Zaprojektujemy zakres audytu dopasowany do skali i złożoności Twojej firmy, z jasnym harmonogramem i rezultatami.
Zarezerwuj konsultację →Dubai Marina, ZEA