Belastingen in Dubai en de Verenigde Arabische Emiraten
Btw, vennootschapsbelasting, fiscale optimalisatie in Dubai, vertegenwoordiging bij de Federal Tax Authority en afhandeling van boetes. Een Tax Agent die u in het Engels en Spaans bijstaat en al uw belastingzaken in Dubai namens u bij de FTA regelt.
5.0Geverifieerde reviews op Google
Twee vakgebieden, één aanspreekpunt.
Fiscaal advies / btw
- Btw-registratie
- Aanvraag van het TRN bij de FTA, beoordeling van de verplichte en de vrijwillige drempel.
- Indienen van de btw-aangifte
- Kwartaal- of maandaangiften op tijd, met reverse charge waar van toepassing.
- Uitschrijving voor de btw
- Afhandeling van de uitschrijving wanneer u niet langer boven de drempel zit of de activiteit beëindigt.
- Advies over transacties
- Kwalificatie van transacties: standaardtarief, nultarief of vrijgesteld; binnenlands en internationaal.
Vennootschapsbelasting
- Registratie voor de vennootschapsbelasting
- Inschrijving bij het Ministerie van Financiën en de FTA met een volledig dossier.
- Aangifte vennootschapsbelasting
- Jaarlijkse opstelling en indiening, met juiste gegevens en binnen de termijn.
- Kwalificatie en vrijstellingen
- Analyse van de toepasbaarheid van QFZP, Small Business Relief en participation exemption.
- Beoordeling van de fiscale gevolgen
- Analyse van de impact van transacties, contracten en financiële stromen.
- Berekening van het belastbaar inkomen
- Correcte verwerking van opbrengsten, aftrekbare kosten en fiscale correcties.
- Opstellen van fiscale documenten
- Dossiers voor audits, interne reviews en verzoeken van de FTA.
De voordelen van een Tax Agent in Dubai.
Volledige vertegenwoordiging bij de FTA
U hoeft niet zelf met de belastingautoriteit te communiceren. Uw Tax Agent verzorgt alle communicatie, formulieren en verzoeken en zorgt voor juiste antwoorden binnen de gestelde termijnen.
Nauwkeuriger en betrouwbaarder aangiften
Een Tax Agent controleert alle informatie, spoort inconsistenties op en zorgt dat alle gegevens correct worden ingediend. Dat verkleint het risico op boetes, onverwachte audits en vertraging in uw procedures.
Begeleiding tijdens audits
Ondersteuning bij het verzamelen van documenten, het toelichten van transacties en het beantwoorden van verzoeken van de FTA. Wij maken van een complex en stressvol proces een beheerste procedure in handen van professionals.
Verdediging en afhandeling van bezwaren
Bij geschillen met de belastingautoriteit kan uw Tax Agent onderbouwde bezwaren indienen, uw standpunt beargumenteren en uw belangen behartigen om een gunstiger uitkomst te bereiken.
Altijd op de hoogte van de regelgeving
De invoering van de Corporate Tax heeft het fiscale landschap in de VAE volledig veranderd. Met LorcaBase blijft uw bedrijf altijd up-to-date, zonder dat u zich zorgen hoeft te maken over wetswijzigingen.
Integrale fiscale en boekhoudkundige aanpak
Wij stemmen fiscaliteit af op boekhouding en audit binnen hetzelfde kantoor. Zo beperken wij wrijving tussen dienstverleners en zorgen wij voor consistente gerapporteerde gegevens.
Welke bedrijven kunnen wij helpen?
Individuele onderneming.
Eenmanszaak die op het mainland is geregistreerd, waarbij de eigenaar volledig juridisch aansprakelijk is. Hiermee kunt u op de lokale markt actief zijn en personeel aannemen. Meer vereisten dan een freelancevergunning, maar een groter commercieel bereik en meer groeikansen.
Internationale offshore.
Bedoeld voor vermogensbeheer of internationale handelsactiviteiten zonder actief te zijn op de markt van Dubai. 100% buitenlands eigendom, geen verplicht fysiek kantoor en flexibele regelgeving. Een eenvoudig alternatief voor structuren met minimale vereisten.
Bedrijf in een vrijhandelszone.
Bedrijf in een van de speciale economische zones van Dubai, die fiscale voordelen en volledig buitenlands eigendom bieden. Vereist een kantoor of vergunning binnen de gekozen zone. Matig complexe regelgeving en bepaalde beperkingen om buiten de Free Zone te opereren.
Mainland LLC.
Entiteit die in de hele VAE actief mag zijn. Volledig buitenlands eigendom is in de meeste sectoren toegestaan en er gelden geen geografische beperkingen. Geschikt voor overheidsopdrachten, aanbestedingen en commerciële activiteiten zonder beperkingen.
Volledige begeleiding bij de vennootschapsbelasting in Dubai.
Wij begeleiden u in elke fase van het proces, van de eerste registratie en de fiscale optimalisatie van uw structuur tot het opstellen van documentatie voor audits of verzoeken.
- 01
Registratie voor de vennootschapsbelasting
Wij begeleiden u bij de vereisten, de documentatie en de formaliteiten bij het Ministerie van Financiën en de FTA.
- 02
Opstellen en indienen van de aangifte
Wij stellen de aangifte voor de Corporate Tax op met juiste gegevens en dienen deze tijdig in, binnen de vastgestelde termijnen.
- 03
Analyse van kwalificatie en vrijstellingen
Vooral relevant voor bedrijven in Free Zones met het QFZP-regime of voor internationale structuren die de participation exemption toepassen.
- 04
Beoordeling van de fiscale gevolgen
Gedetailleerde analyse van hoe transacties, contracten en financiële stromen de belastingdruk van uw bedrijf beïnvloeden.
- 05
Gedetailleerde berekening van het belastbaar inkomen
Correcte verwerking van opbrengsten, aftrekbare kosten en fiscale correcties volgens de federale regelgeving en de toepasselijke regimes.
- 06
Opstellen van fiscale documentatie
Ordenen van dossiers voor audits, interne reviews of verzoeken van de belastingautoriteit.
Afhandeling van boetes en fiscale bezwaren.
Diensten voor het oplossen van fiscale problemen
| Dienst | Beschrijving en voorbeelden van boetes |
|---|---|
| Analyse van de boete | Wij beoordelen de reden van de boete en de toepasselijke regelgeving. Voorbeelden: boete voor het niet tijdig registreren voor de btw, sanctie voor het niet bijwerken van de bedrijfsgegevens bij de FTA. |
| Correctie en fiscale regularisatie | Wij passen aangiften aan, corrigeren fouten en sturen de juiste informatie naar de belastingautoriteit. Voorbeelden: boete voor een btw-aangifte met onjuiste gegevens, fouten in de berekening van het belastbaar inkomen. |
| Indienen van bezwaren en beroepen | Wij stellen technische argumenten en documentatie op om uw zaak bij de FTA te verdedigen. Voorbeelden: bezwaar tegen boetes voor gerechtvaardigde vertragingen, geschillen over het bedrag aan Corporate Tax dat de autoriteit heeft vastgesteld. |
| Beheer en opvolging van het dossier | Wij onderhouden het contact met de FTA, handelen haar verzoeken af en volgen het dossier tot de definitieve beslissing. Voorbeelden: boetes voor te late betaling van de btw, sancties voor het niet naleven van administratie- of registratieverplichtingen. |
| Voorkomen van toekomstige boetes | Wij beoordelen uw fiscale processen en zetten interne controles op om nieuwe problemen te voorkomen. Voorbeelden: boetes voor het niet bewaren van de administratie gedurende de vereiste termijn, boetes voor facturen die niet aan de wettelijke vormvereisten voldoen. |
De twee belastingen in Dubai en de VAE.
Corporate Tax
- Eerste 375.000 AED
- 0% belasting.
- Boven 375.000 AED
- 9% federaal.
- QFZP (Free Zone)
- Gekwalificeerde inkomsten tegen 0%.
- Small Business Relief
- Omzet < 3M AED tegen 0% (overgangsregeling).
Belasting over de toegevoegde waarde
- Standaardtarief
- 5% op lokale transacties.
- Nultarief
- 0% op export en internationale diensten.
- Verplichte registratie
- Boven 375.000 AED per jaar.
- Vrijwillige registratie
- Vanaf 187.500 AED.
Vul aan met deze diensten.
Btw-registratie.
Aanvraag van het TRN bij de FTA: verplichte drempel 375K AED, vrijwillig vanaf 187,5K AED.
Ontdek meer → XX · AuditFiscale audit.
Preventieve VAT-audit, voorbereiding op een controle door de FTA en interne audit.
Ontdek meer → XVIII · BoekhoudingIntegrale boekhouding.
Maandafsluitingen, IFRS, financiële rapportage en QFZP-substance, FATCA, CRS.
Ontdek meer → I · BedrijvenBedrijf oprichten in Dubai.
Free Zone, Mainland of Offshore met vergunning, bank, visum en een fiscale toets vóór de oprichting.
Ontdek meer → VI · OffshoreOffshorebedrijf in Dubai.
RAK ICC, JAFZA en Ajman voor het aanhouden van vermogen en internationale activiteiten, met een fiscale toets.
Ontdek meer → XXI · Fiscale woonplaatsFiscale woonplaats in de VAE.
Verklaring van fiscale woonplaats (TRC) voor natuurlijke personen. Drie routes om in aanmerking te komen (183-dagenregel, 90-dagentoets, centrum van belangen) en aanvraag via EmaraTax. Rechtsgrondslag: Federal Decree-Law 47/2022 en Cabinet Decision 85/2022.
Ontdek meer →Kernbegrippen over fiscaliteit en belastingen in Dubai.
Een beknopt overzicht van de fiscale begrippen die u tegenkomt bij het nakomen van uw belastingverplichtingen in Dubai: btw, Corporate Tax en verplichtingen tegenover de FTA.
FTA▸
Federal Tax Authority. Federale belastingautoriteit van de VAE. Bevoegd voor btw en Corporate Tax. Int belastingen, voert controles uit en legt sancties op.
VAT▸
Value Added Tax. Btw van de VAE van 5% op goederen en diensten. Registratie is verplicht als uw jaaromzet hoger is dan 375.000 AED, en vrijwillig mogelijk vanaf 187.500 AED.
Corporate Tax (CT)▸
Vennootschapsbelasting van 9% over winsten boven 375.000 AED. Van kracht sinds juni 2023. Gekwalificeerde Free Zones kunnen 0% behouden.
TRN▸
Tax Registration Number. Fiscaal registratienummer dat de FTA toekent bij registratie voor de btw of de Corporate Tax. Verplicht op facturen en aangiften.
Small Business Relief▸
Regeling waarmee u 0% Corporate Tax betaalt als de jaaromzet lager is dan 3.000.000 AED. Van kracht tot en met 31 december 2029.
QFZP▸
Qualifying Free Zone Person. Regime voor Free Zone-bedrijven die voldoen aan de substance-eisen en gekwalificeerde activiteiten uitoefenen. Hiermee blijft 0% Corporate Tax op gekwalificeerde inkomsten mogelijk.
ESR▸
Economic Substance Regulations. Regelgeving die tussen 2019 en 2022 bepaalde bedrijven (bankwezen, holdings, intellectueel eigendom, enz.) verplichtte om reële economische activiteit in de VAE aan te tonen. Ingetrokken bij Cabinet Decision 98/2024 voor boekjaren die op of na 1 januari 2023 beginnen; de substance-eisen zijn overgeheveld naar het Corporate Tax-regime, met name voor Qualifying Free Zone Persons.
Participation Exemption▸
Vrijstelling voor dividenden en vermogenswinsten op gekwalificeerde deelnemingen. Voorkomt dubbele belasting in holdingstructuren onder de Corporate Tax van de VAE.
IFRS▸
International Financial Reporting Standards. Verplicht boekhoudkundig kader in de VAE voor het opstellen van de jaarrekening die als basis dient voor de Corporate Tax.
Reverse Charge▸
Btw-mechanisme waarbij de koper, niet de verkoper, de belasting aangeeft en betaalt. Geldt voor B2B-invoer in de VAE.
UBO▸
Ultimate Beneficial Owner. Natuurlijke persoon die aan het einde van de vennootschappelijke keten zeggenschap over het bedrijf heeft. Opgave verplicht sinds 2020.
Transfer Pricing▸
Regels voor de prijzen tussen gelieerde entiteiten. De VAE passen het arm's-lengthbeginsel toe in lijn met de OESO-richtlijnen.
Tax Agent▸
Bij de FTA geregistreerde professional die de belastingplichtige mag vertegenwoordigen. LorcaBase treedt op als Tax Agent voor zijn klanten.
AED▸
Emiraatse dirham, de officiële munteenheid van de VAE. Vaste wisselkoers van ongeveer 1 USD = 3,67 AED.
Voluntary Disclosure▸
Procedure bij de FTA om fouten of omissies in ingediende aangiften te herstellen. Verlaagt de boetes als u deze indient vóór een controle.
Tax Audit▸
Belastingcontrole door de FTA. Toetst de administratie, aangiften en onderbouwende documentatie om de naleving van btw en Corporate Tax te verifiëren.
Wat ons het vaakst gevraagd wordt.
Wat doet een Tax Agent in Dubai?
Een Tax Agent verzorgt namens zijn klant alle communicatie, aangiften en procedures bij de Federal Tax Authority (FTA). Zo is de naleving van de regelgeving gewaarborgd en staat u er bij audits of boetes niet alleen voor.
Wanneer moet ik mij registreren voor de btw?
Registratie is verplicht boven 375.000 AED aan belastbare leveringen per jaar en vrijwillig tussen 187.500 en 375.000 AED. LorcaBase beoordeelt uw situatie en vraagt het TRN aan bij de FTA.
Wat gebeurt er als ik een boete van de FTA krijg?
Wij analyseren de boete, regulariseren de situatie waar nodig, stellen technische bezwaren of beroepschriften op en volgen het dossier tot de definitieve beslissing.
Welke soorten bedrijven kunnen de fiscale diensten van LorcaBase afnemen?
Sole Establishment, Offshore, bedrijven in een Free Zone en Mainland LLC. Elke structuur heeft eigen fiscale verplichtingen, die wij afstemmen op het operationele model van het bedrijf.
Helpt LorcaBase ook bij de uitschrijving voor de btw?
Ja. Wij regelen de uitschrijving voor de VAT wanneer het bedrijf niet langer boven de drempel zit, de activiteit beëindigt of van structuur verandert. Wij dienen het verzoek bij de FTA in, met de onderbouwende documentatie.
Hoe wordt het belastbaar inkomen berekend?
Uitgangspunt is de jaarrekening volgens IFRS. Daarop worden fiscale correcties toegepast voor vrijgestelde inkomsten, niet-aftrekbare kosten, voorzieningen en toepasselijke bijzondere regimes zoals QFZP of Small Business Relief.
Welke fiscale documentatie stelt LorcaBase op?
Aangiften voor VAT en Corporate Tax, toelichtende memo's, onderbouwende documentatie voor audits, een administratie conform de regelgeving van de VAE en dossiers voor verzoeken van de FTA.
Het vertrouwen van wie al met ons samenwerkt
Gerelateerde gidsen en analyses
Waarom boekhouding in Dubai belangrijk is
Waarom u in Dubai een boekhouding voert: verplichtingen voor Corporate Tax en btw, IFRS-normen, audit, bewaartermijnen en de boetes bij niet-naleving.
Artikel lezen→02Echte kosten van een bedrijf in Dubai: vergunning en visa
De echte kosten van een bedrijf in Dubai: vergunning en verlenging, visa, boekhouding, Corporate Tax en btw. Alle posten van het jaar, zonder verrassingen.
Artikel lezen→03Holding in Dubai: vergunning in free zone of offshore
Een holding in Dubai opzetten: free zone met visa, offshore voor internationaal bezit of een SPV in DIFC en ADGM. Toepassingen, termijnen en de juiste keuze.
Artikel lezen→Uw belastingzaken, in handen van een Tax Agent die u kunt vertrouwen.
Plan een vrijblijvend eerste gesprek. Wij beoordelen uw huidige fiscale situatie, brengen openstaande verplichtingen in kaart en stellen een plan op voor compliance en fiscale optimalisatie in Dubai bij de FTA.
Gesprek inplannen →Dubai Marina, VAE