Податковий аудит у Дубаї · Перевірка VAT
Превентивна перевірка відповідності вимогам VAT та Corporate Tax, раннє виявлення ризиків і підготовка до інспекцій Federal Tax Authority. Спокій і безпека для вашого бізнесу.
5.0Перевірені відгуки в Google
Чотири формати податкового аудиту.
Податковий аудит VAT.
Перевіряємо правильність застосування VAT в ОАЕ: подані декларації, бухгалтерські регістри, підтвердні документи та дотримання застосовних ставок.
Превентивний аудит.
Аналізуємо вашу податкову ситуацію до будь-якої офіційної інспекції. Виявляємо ризики, пропонуємо виправлення та повертаємо вас до повної відповідності вимогам.
Підготовка до FTA.
Коли інспекцію вже призначено: підготовка справи, перевірка документації та технічний супровід під час візиту Federal Tax Authority.
Внутрішній аудит.
Оцінюємо ваші внутрішні податкові процеси задля надійного контролю: потоки виставлення рахунків, внутрішній контроль, документообіг та розподіл функцій.
Як ми проводимо податковий аудит.
Шість структурованих кроків: від початкового аналізу вашої структури до подальшого супроводу виправлень.
- 01
Початковий аналіз
Оцінюємо вашу податкову структуру та застосовні зобов’язання відповідно до ліцензії, діяльності й місцезнаходження.
- 02
Перевірка декларацій з VAT
Перевірка правильності застосування VAT у рахунках-фактурах, поданих деклараціях та пов’язаних бухгалтерських регістрах.
- 03
Перевірка регістрів
Аналіз виставлених і отриманих рахунків-фактур, звірка рахунків та перевірка підтвердних бухгалтерських документів.
- 04
Виявлення ризиків
Виявлення помилок, розбіжностей чи потенційних майбутніх санкцій до того, як вони матеріалізуються.
- 05
Аудиторський звіт
Представлення висновків і конкретних рекомендацій, ранжованих за економічним впливом та ймовірністю санкцій.
- 06
Супровід виправлень
Консультування щодо врегулювання: уточнювальні декларації, узгодження з FTA та коригування внутрішніх процесів.
Переваги податкового аудиту.
Відповідність законодавству
Гарантуєте, що ваша компанія відповідає чинному місцевому податковому законодавству та останнім оновленням FTA.
Запобігання санкціям
Передбачаєте ризики, здатні призвести до автоматичних штрафів, відсотків та кумулятивних адміністративних санкцій.
Готовність до FTA
Якщо FTA розпочне інспекцію, ваша компанія вже готова: упорядкована документація, перевірені декларації, контрольовані ризики.
Податкова оптимізація
Виявлення легітимних можливостей оптимізації: невикористані відрахування, помилково застосовані ставки, можливі звільнення.
Операційний спокій
Звільняєте час керівної команди, яка може зосередитися на бізнесі, знаючи, що податки під контролем.
Фінансова довіра
Зміцнюєте репутацію перед банками, інвесторами та партнерами. Задокументований аудит — доказ належного податкового врядування.
Що ми виявляємо завдяки аудиту.
Неправильне застосування ставок, пропуск операцій, помилки в розрахунках або декларації, подані з порушенням строків.
Рахунки-фактури, що не відповідають формальним вимогам, відсутність договорів, недостатні підтвердження експорту.
Декларації, подані із запізненням, генерують автоматичні штрафи, які швидко накопичуються. FTA не пробачає прострочення.
Плутанина між експортом, нульовою ставкою та звільненою операцією спотворює декларацію та відшкодування вхідного VAT.
FTA регулярно публікує оновлення. Не стежити за ними означає застосовувати застарілі правила й наражатися на санкції.
Імпорт, послуги всередині ОАЕ та операції з designated Free Zones підпорядковуються спеціальним правилам зворотного нарахування (reverse charge).
Кому варто пройти аудит?
Компанії з TRN.
Усім компаніям, зареєстрованим із VAT, варто періодично проводити податковий аудит, щоб передбачити інспекції FTA.
Free Zone QFZP.
Компанії, які претендують на режим Qualifying Free Zone Person, потребують ретельних аудитів, щоб зберегти Corporate Tax 0 %.
Міжнародні компанії.
Транскордонні операції, імпорт та експорт: сфери, де складність VAT і ризик помилок найвищі.
Перед інспекцією.
Якщо FTA оголосила інспекцію або ви виявили порушення, терміновий аудит дає змогу все виправити до офіційної перевірки.
Документація, що аналізується.
Податкова документація
- Декларації з VAT
- Усі подані за період, що аудитується.
- Декларація з Corporate Tax
- Річна декларація, подана до FTA.
- Звіти ESR (2019–2022)
- Повідомлення та звіти лише якщо аудит охоплює періоди 2019–2022 років; ESR скасовано Cabinet Decision 98/2024 починаючи з 2023 року.
- Податкові регістри
- Офіційні книги, яких вимагає законодавство ОАЕ.
Бухгалтерська документація
- Виставлені рахунки-фактури
- Репрезентативна вибірка з формальною перевіркою.
- Отримані рахунки-фактури
- Підтвердження заявленого до відрахування вхідного VAT.
- Договори
- Комерційні договори та податкові застереження.
- Банківські виписки
- Звірка з бухгалтерськими регістрами.
- Додаткова документація
- Будь-який документ, якого вимагає FTA.
Податковий аудит з LorcaBase.
Ми поєднуємо досвід роботи з FTA із комплексним баченням. Ми не просто аудитуємо: повертаємо вас до повної відповідності вимогам і готуємо до майбутнього.
Податкові аудитори
Команда з досвідом у перевірках VAT, Corporate Tax та складних транскордонних справах.
Дистанційний процес
Значна частина аудиту відбувається дистанційно захищеними каналами. Мінімальне операційне навантаження.
Практичний звіт
Висновки, ранжовані за впливом, із конкретними рекомендаціями та зрозумілими наступними кроками.
Врегулювання
Якщо виявляємо помилки — подаємо уточнювальні декларації та за потреби захищаємо вас перед FTA.
Комплексне бачення
Координація з бухгалтерією та оподаткуванням: одна фірма, один відповідальний, повна картина.
Звітність українською мовою
Увесь звіт пояснюємо пункт за пунктом вашою мовою. Жодних приблизних формулювань у такій технічній сфері, як оподаткування.
Доповніть цими послугами.
Оподаткування бізнесу.
Corporate Tax, VAT, QFZP, економічна присутність і трансфертне ціноутворення з комплексним превентивним підходом.
Детальніше → XIX · VATРеєстрація з VAT.
Реєстрація з VAT у FTA: обов’язковий поріг 375 тис. AED, добровільна реєстрація від 187,5 тис. AED.
Детальніше → XVIII · БухгалтеріяКомплексна бухгалтерія.
Місячні закриття, IFRS, фінансова звітність та сабстенс QFZP, FATCA, CRS.
Детальніше → XII · КорпоративніКорпоративні рішення.
Візи, банкінг, ліцензії та безперервний адміністративний супровід для компаній в ОАЕ.
Детальніше →Ключові терміни податкового аудиту в Дубаї.
Стислий словник понять, з якими ви зустрінетеся під час податкового аудиту чи інспекції FTA в ОАЕ.
Tax Audit▸
Податковий аудит, який проводить FTA. Охоплює регістри, декларації та підтвердні документи з метою перевірки дотримання вимог щодо VAT та Corporate Tax.
FTA▸
Federal Tax Authority. Федеральний податковий орган ОАЕ. Компетентний у питаннях VAT та Corporate Tax. Збирає податки, проводить аудити та накладає санкції.
VAT▸
Value Added Tax. ПДВ в ОАЕ у розмірі 5 % на товари та послуги. Обов’язкова реєстрація понад 375 000 AED річних продажів, добровільна — від 187 500 AED.
Corporate Tax (CT)▸
Податок на прибуток підприємств у розмірі 9 % на прибуток понад 375 000 AED. Чинний із червня 2023 року.
TRN▸
Tax Registration Number. Податковий реєстраційний номер, який FTA присвоює під час реєстрації з VAT або Corporate Tax. Обов’язковий на рахунках-фактурах і в деклараціях.
Voluntary Disclosure▸
Процедура перед FTA, що дає змогу врегулювати помилки чи упущення в поданих деклараціях. Зменшує санкції, якщо подана до початку інспекції.
Tax Assessment▸
Податкове повідомлення-рішення, яке FTA видає за результатами інспекції. Визначає суму до сплати за податками, санкціями та відсотками.
Tax Reconsideration▸
Адміністративна процедура, що дає змогу просити FTA переглянути податкове рішення. Строк — 40 робочих днів із моменту повідомлення.
Statute of Limitations▸
Строк податкової давності. В ОАЕ FTA може проводити аудит за період до 5 років назад (15 років у разі податкового шахрайства).
Tax Records Retention▸
Законодавчий обов’язок зберігати бухгалтерські та податкові регістри протягом 5 років (7 років для нерухомості).
Administrative Penalty▸
Адміністративна санкція, яку накладає FTA. Фіксовані або пропорційні суми залежно від порушення (несвоєчасна реєстрація, помилки, несплата).
IFRS▸
International Financial Reporting Standards. Обов’язкові в ОАЕ стандарти обліку для підготовки фінансової звітності, яка є базою для Corporate Tax.
QFZP▸
Qualifying Free Zone Person. Режим для компаній Free Zone, які виконують вимоги щодо сабстенсу та здійснюють кваліфіковані види діяльності. Дає змогу зберегти Corporate Tax 0 % на кваліфіковані доходи.
ESR▸
Economic Substance Regulations. Регулювання, яке у 2019–2022 роках зобов’язувало окремі компанії підтверджувати реальну економічну діяльність в ОАЕ. Скасоване Cabinet Decision 98/2024 для фінансових років, що починаються з 1 січня 2023 року; вимоги щодо економічної присутності перенесено до режиму Corporate Tax, зокрема для Qualifying Free Zone Persons. Повідомлення та звіти ESR стосуються лише періодів 2019–2022 років.
Audit Trail▸
Аудиторський слід. Простежувана документація кожної операції: рахунок-фактура, договір, платіж, бухгалтерський запис. Незамінна в разі інспекції.
AED▸
Дирхам ОАЕ, офіційна валюта країни. Фіксований курс — приблизно 1 USD = 3,67 AED.
Про що нас запитують найчастіше.
Чи є податковий аудит обов’язковим в ОАЕ?
Він не є обов’язковим у всіх випадках, але наполегливо рекомендований, щоб передбачити інспекції FTA та звести до мінімуму ризик санкцій.
Які податки перевіряються під час податкового аудиту?
Насамперед VAT (ПДВ), але ми також перевіряємо зобов’язання з Corporate Tax, податкові регістри, подані декларації та виставлення рахунків на відповідність законодавству ОАЕ.
Як часто рекомендується проводити податковий аудит?
Оптимально — щороку або перед оголошеною інспекцією FTA. У регульованих секторах чи за наявності транскордонних операцій радимо перевірку раз на пів року.
Чи дає податковий аудит змогу уникнути інспекцій FTA?
Він їх не скасовує, але дає компанії змогу бути підготовленою та проактивно виправити всі ризики до того, як FTA виявить проблему.
Чи проводиться аудит дистанційно?
Так, значна частина процесу може відбуватися дистанційно: ми обмінюємося документами захищеними каналами, аналізуємо їх у нашому офісі та надсилаємо звіт електронною поштою.
Що відбувається з виявленими помилками?
Ми готуємо рекомендації щодо їх виправлення та, за потреби, координуємо подання уточнювальних декларацій до FTA до початку офіційної інспекції.
Довіра тих, хто вже працює з нами
Проведіть аудит до того, як аудитуватимуть вас. Здобудьте час, спокій і контроль.
Забронюйте першу консультацію без зобов’язань. Ми визначимо обсяг аудиту відповідно до масштабу та складності вашого бізнесу, зі зрозумілим календарем і результатами.
Забронювати консультацію →Dubai Marina, EAU