Оподаткування та податки в Дубаї та ОАЕ
ПДВ, Corporate Tax, податкова оптимізація в Дубаї, представництво перед Federal Tax Authority та супровід штрафів. Податковий агент, який від вашого імені веде всі податкові справи в Дубаї перед FTA. Супровід українською мовою.
5.0Перевірені відгуки в Google
Дві сфери, один контакт.
Податковий консалтинг / ПДВ
- Реєстрація платником ПДВ
- Отримання TRN у FTA, оцінка обов’язкового та добровільного порогів.
- Подання декларації з ПДВ
- Квартальні або місячні декларації у строк, зі зворотним нарахуванням (reverse charge) за потреби.
- Зняття з обліку з ПДВ
- Оформлення зняття з обліку, коли поріг більше не досягається або в разі припинення діяльності.
- Консультації щодо транзакцій
- Кваліфікація операцій: стандартна ставка, нульова ставка чи звільнення; на національному та міжнародному рівнях.
Corporate Tax
- Реєстрація для Corporate Tax
- Постановка на облік у Міністерстві фінансів та FTA з повним досьє.
- Декларація з Corporate Tax
- Щорічна підготовка та подання з точністю даних і у встановлені строки.
- Відповідність критеріям і звільнення
- Аналіз застосовності QFZP, Small Business Relief та participation exemption.
- Оцінка податкових наслідків
- Вивчення впливу операцій, контрактів і фінансових рухів.
- Розрахунок оподатковуваного доходу
- Коректне відображення доходів, витрат, що підлягають вирахуванню, і податкових коригувань.
- Підготовка податкових документів
- Досьє для аудитів, внутрішніх перевірок і запитів FTA.
Переваги співпраці з податковим агентом у Дубаї.
Повне представництво перед FTA
Вам не доведеться спілкуватися з податковим органом напряму. Ваш агент вестиме всі комунікації, форми та запити, гарантуючи точні відповіді у встановлені строки.
Точніші та надійніші декларації
Податковий агент перевірить кожну цифру, виявить розбіжності та переконається, що всі дані подано коректно. Це зменшує ризик штрафів, несподіваних аудитів і затримок у ваших справах.
Супровід під час аудитів
Підтримка у зборі документів, поясненні операцій і відповідях на запити FTA. Ми перетворюємо складний і стресовий процес на контрольовану процедуру під управлінням професіоналів.
Захист і робота із запереченнями
У разі незгоди з податковим органом ваш агент може подати обґрунтовані оскарження, аргументувати вашу позицію та представляти ваші інтереси для досягнення сприятливіших рішень.
Постійний моніторинг законодавства
Запровадження Corporate Tax докорінно змінило податковий ландшафт ОАЕ. З LorcaBase ваша компанія завжди залишається в актуальному стані, не переймаючись законодавчими змінами.
Інтегрований підхід «податки + бухгалтерія»
Ми координуємо оподаткування з бухгалтерією та аудитом в одній фірмі. Ми зменшуємо тертя між підрядниками та гарантуємо узгодженість задекларованих даних.
Компанії яких типів ми можемо супроводжувати?
Індивідуальне підприємство.
Модель індивідуального підприємства, зареєстрованого в Mainland, де власник бере на себе всю юридичну відповідальність. Вона дозволяє працювати на місцевому ринку та наймати персонал. Більше вимог, ніж у freelance-ліцензії, але ширший комерційний масштаб і більше можливостей для зростання.
Міжнародний офшор.
Створена для управління активами або міжнародної торгівлі без виходу на ринок Дубая. 100 % іноземна власність, без обов’язкового фізичного офісу та з гнучким регулюванням. Проста альтернатива для структур із мінімальними вимогами.
Вільна зона.
Компанія, розташована в спеціальних економічних зонах Дубая, що пропонують податкові стимули та повну іноземну власність. Вимагає офісу або ліцензії в обраній зоні. Помірно складне регулювання та певні обмеження на діяльність за межами Free Zone.
Mainland LLC.
Юридична особа, уповноважена працювати на всій території ОАЕ. Вона дозволяє повну іноземну власність у більшості секторів і не має географічних обмежень. Підходить для державних закупівель, тендерів і комерційної діяльності без обмежень.
Комплексне управління Corporate Tax у Дубаї.
Ми супроводжуємо вас на кожному етапі процесу — від первинної реєстрації та податкової оптимізації вашої структури до підготовки документації для аудитів чи запитів адміністрації.
- 01
Реєстрація для Corporate Tax
Ми супроводжуємо вас щодо вимог, документів і необхідних процедур у Міністерстві фінансів та FTA.
- 02
Підготовка та подання декларації
Складання декларації з Corporate Tax із гарантією точності даних і дотримання встановлених строків.
- 03
Аналіз відповідності критеріям і звільнень
Особливо актуальний для компаній у Free Zone за режимом QFZP або міжнародних структур, що застосовують participation exemption.
- 04
Оцінка податкових наслідків
Детальне вивчення того, як операції, контракти та фінансові рухи впливають на податкове навантаження вашої компанії.
- 05
Детальний розрахунок оподатковуваного доходу
Коректне відображення доходів, витрат, що підлягають вирахуванню, і податкових коригувань відповідно до федерального законодавства та застосовних режимів.
- 06
Підготовка податкової документації
Упорядкування досьє як для аудитів, так і для внутрішніх перевірок чи запитів податкового органу.
Супровід штрафів і податкових оскаржень.
Послуги з вирішення податкових інцидентів
| Послуга | Опис і приклади штрафів |
|---|---|
| Аналіз штрафу | Ми вивчаємо підставу санкції та застосовне законодавство. Приклади: штраф за несвоєчасну реєстрацію платником ПДВ, санкція за неоновлення даних компанії у FTA. |
| Виправлення та податкове врегулювання | Ми коригуємо декларації, виправляємо помилки та передаємо податковому органу точну інформацію. Приклади: штраф за подання декларації з ПДВ із некоректними даними, помилки в розрахунку оподатковуваного доходу. |
| Подання заперечень і оскаржень | Ми готуємо технічні аргументи та документацію для захисту вашої позиції перед FTA. Приклади: заперечення проти штрафів за виправдані затримки, спори щодо суми Corporate Tax, визначеної адміністрацією. |
| Ведення та супровід справи | Ми контактуємо з FTA, опрацьовуємо її запити та супроводжуємо справу до остаточного рішення. Приклади: штрафи за прострочення сплати ПДВ, санкції за недотримання вимог обліку чи реєстрації. |
| Запобігання майбутнім штрафам | Ми переглядаємо ваші податкові процеси та впроваджуємо внутрішні контролі, щоб уникнути нових інцидентів. Приклади: штрафи за незбереження реєстрів протягом вимаганого періоду, штрафи за невиставлення рахунків у законному форматі. |
Два податки в Дубаї та ОАЕ.
Corporate Tax
- Перші 375 000 AED
- 0 % оподаткування.
- Понад 375 000 AED
- 9 % на федеральному рівні.
- QFZP (Free Zone)
- Кваліфіковані доходи за 0 %.
- Small Business Relief
- Доходи < 3 млн AED за 0 % (перехідний режим).
Податок на додану вартість
- Стандартна ставка
- 5 % на місцеві операції.
- Нульова ставка
- 0 % на експорт і міжнародні послуги.
- Обов’язкова реєстрація
- Понад 375 000 AED на рік.
- Добровільна реєстрація
- Від 187 500 AED.
Доповніть цими послугами.
Реєстрація платником ПДВ.
Отримання TRN у FTA: обов’язковий поріг 375 тис. AED, добровільний від 187,5 тис. AED.
Дізнатися більше → XX · АудитПодатковий аудит.
Превентивний аудит ПДВ, підготовка до перевірок FTA та внутрішній аудит.
Дізнатися більше → XVIII · БухгалтеріяКомплексна бухгалтерія.
Місячні закриття, IFRS, фінансовий репортинг та substance QFZP, FATCA, CRS.
Дізнатися більше → I · КомпаніїВідкрити компанію в Дубаї.
Free Zone, mainland або офшор із ліцензією, банкінгом, візою та перевіреним оподаткуванням до реєстрації.
Дізнатися більше → VI · ОфшорОфшорна компанія в Дубаї.
RAK ICC, JAFZA та Ajman для володіння активами та міжнародних операцій із перевіреним оподаткуванням.
Дізнатися більше → XXI · Податкове резидентствоПодаткове резидентство в ОАЕ.
Сертифікат податкового резидентства (TRC) для фізичних осіб. Три шляхи відповідності (правило 183 днів, тест 90 днів, центр інтересів) і подання через EmaraTax. Правова база: Federal Decree-Law 47/2022 та Cabinet Decision 85/2022.
Дізнатися більше →Ключові терміни оподаткування та податків у Дубаї.
Швидкий словник податкових понять, які трапляться вам у межах податкового комплаєнсу в Дубаї: ПДВ, Corporate Tax та обов’язки перед FTA.
FTA▸
Federal Tax Authority. Федеральний податковий орган ОАЕ. Компетентний у питаннях ПДВ і Corporate Tax. Він стягує податки, проводить аудити та накладає санкції.
VAT▸
Value Added Tax. Еміратський ПДВ у розмірі 5 % на товари та послуги. Реєстрація обов’язкова, якщо ви перевищуєте 375 000 AED річних продажів, добровільна — від 187 500 AED.
Corporate Tax (CT)▸
Податок на прибуток підприємств у розмірі 9 % на прибуток понад 375 000 AED. Чинний із червня 2023 року. Кваліфіковані Free Zone можуть зберігати 0 %.
TRN▸
Tax Registration Number. Податковий реєстраційний номер, який FTA присвоює під час реєстрації для ПДВ або Corporate Tax. Обов’язковий на рахунках-фактурах і в деклараціях.
Small Business Relief▸
Режим, що дозволяє оподаткування Corporate Tax за ставкою 0 %, якщо річні продажі не перевищують 3 000 000 AED. Діє до грудня 2026 року.
QFZP▸
Qualifying Free Zone Person. Режим для компаній у Free Zone, що виконують вимоги substance та кваліфікованих видів діяльності. Він дозволяє зберігати 0 % Corporate Tax на кваліфіковані доходи.
ESR▸
Economic Substance Regulations. Регулювання, що у 2019–2022 роках зобов’язувало певні компанії (банківська діяльність, холдинги, інтелектуальна власність тощо) підтверджувати реальну економічну діяльність в ОАЕ. Скасоване Cabinet Decision 98/2024 для фінансових років, що починаються з 1 січня 2023 року; вимоги substance перенесено до режиму Corporate Tax, зокрема для Qualifying Free Zone Persons.
Participation Exemption▸
Звільнення дивідендів і приросту капіталу від кваліфікованих часток участі. Воно дозволяє уникнути подвійного оподаткування в холдингових структурах за еміратським Corporate Tax.
IFRS▸
International Financial Reporting Standards. Обов’язкова в ОАЕ система бухгалтерського обліку для складання фінансової звітності, що є базою для Corporate Tax.
Reverse Charge▸
Механізм зворотного нарахування ПДВ, за яким податок декларує та сплачує покупець, а не продавець. Застосовується до імпорту B2B в ОАЕ.
UBO▸
Ultimate Beneficial Owner. Фізична особа, яка контролює компанію наприкінці ланцюга володіння. Обов’язкове декларування з 2020 року.
Transfer Pricing▸
Правила, що регулюють ціни між пов’язаними особами. ОАЕ застосовують принцип «витягнутої руки» (arm's length) відповідно до настанов ОЕСР.
Tax Agent▸
Фахівець, зареєстрований у FTA та уповноважений представляти платника податків. LorcaBase діє як Tax Agent для своїх клієнтів.
AED▸
Еміратський дирхам, офіційна валюта ОАЕ. Фіксований курс приблизно 1 USD = 3,67 AED.
Voluntary Disclosure▸
Процедура перед FTA, що дозволяє врегулювати помилки чи упущення в поданих деклараціях. Вона зменшує штрафи, якщо подана до початку перевірки.
Tax Audit▸
Податковий аудит, який проводить FTA. Він перевіряє реєстри, декларації та підтвердні документи для підтвердження відповідності вимогам ПДВ і Corporate Tax.
Про що нас запитують найчастіше.
Що робить податковий агент у Дубаї?
Податковий агент від імені клієнта веде всі комунікації, декларації та процедури перед Federal Tax Authority (FTA), забезпечуючи відповідність вимогам законодавства та захист у разі аудитів чи штрафів.
Коли я маю зареєструватися платником ПДВ?
Реєстрація обов’язкова після перевищення 375 000 AED оподатковуваних постачань на рік. Добровільна — від 187 500 до 375 000 AED. LorcaBase оцінює вашу ситуацію та отримує TRN у FTA.
Що робити, якщо я отримав штраф від FTA?
Ми аналізуємо штраф, за потреби врегульовуємо ситуацію, готуємо технічні заперечення чи оскарження та супроводжуємо справу до її остаточного вирішення.
Компанії яких типів можуть користуватися вашими податковими послугами?
Sole Establishment, Offshore, компанії у Free Zone та Mainland LLC. Кожна структура має специфічні податкові обов’язки, які ми адаптуємо до вашої операційної моделі.
Чи супроводжуєте ви зняття з обліку з ПДВ?
Так. Ми оформлюємо зняття з обліку з ПДВ, коли компанія більше не перевищує поріг, припиняє діяльність або змінює структуру. Ми подаємо заявку до FTA з підтвердними документами.
Як розраховується оподатковуваний дохід?
На основі фінансової звітності за IFRS, із застосуванням податкових коригувань щодо звільнених доходів, витрат, що не підлягають вирахуванню, резервів і застосовних спеціальних режимів, як-от QFZP чи Small Business Relief.
Яку податкову документацію ви готуєте?
Декларації з ПДВ і Corporate Tax, пояснювальні записки, підтвердні документи для аудитів, бухгалтерські реєстри відповідно до еміратського законодавства та досьє у відповідь на запити FTA.
Довіра тих, хто вже працює з нами
Ваше оподаткування — під управлінням податкового агента, якому можна довіряти.
Забронюйте першу консультацію без зобов’язань. Ми оцінимо вашу поточну податкову ситуацію, визначимо чинні обов’язки та запропонуємо план комплаєнсу й податкової оптимізації в Дубаї перед FTA.
Забронювати консультацію →Dubai Marina, EAU