Fiscalitate și impozite în Dubai și Emiratele Arabe Unite
TVA, Corporate Tax, optimizare fiscală în Dubai, reprezentare în fața Federal Tax Authority și gestionarea sancțiunilor. Un Tax Agent care lucrează în engleză și spaniolă și preia, în numele dumneavoastră, toate formalitățile fiscale din Dubai în fața FTA.
5.0Recenzii verificate pe Google
Două domenii, un singur interlocutor.
Consiliere fiscală / TVA
- Înregistrare TVA
- Obținerea TRN-ului de la FTA, evaluarea pragului obligatoriu și a celui voluntar.
- Depunerea decontului de TVA
- Deconturi trimestriale sau lunare depuse la termen, cu reverse charge, dacă este cazul.
- Anularea înregistrării în scopuri de TVA
- Gestionarea anulării atunci când pragul nu mai este depășit sau activitatea încetează.
- Consiliere privind tranzacțiile
- Încadrarea operațiunilor: cotă standard, cotă zero sau scutire; operațiuni naționale și internaționale.
Impozit pe profit (Corporate Tax)
- Înregistrarea pentru Corporate Tax
- Înregistrare la Ministerul Finanțelor și la FTA, cu dosar complet.
- Declarația de Corporate Tax
- Pregătire și depunere anuală, cu date exacte și la termen.
- Eligibilitate și scutiri
- Analiza aplicabilității QFZP, Small Business Relief și participation exemption.
- Evaluarea implicațiilor fiscale
- Studiul impactului operațiunilor, contractelor și fluxurilor financiare.
- Calculul venitului impozabil
- Tratamentul corect al veniturilor, al cheltuielilor deductibile și al ajustărilor fiscale.
- Pregătirea documentelor fiscale
- Dosare pentru audituri, verificări interne și solicitări ale FTA.
Avantajele colaborării cu un Tax Agent în Dubai.
Reprezentare completă în fața FTA
Nu va trebui să interacționați direct cu autoritatea fiscală. Tax Agent-ul dumneavoastră gestionează toate comunicările, formularele și solicitările, cu răspunsuri exacte și în termenele stabilite.
Declarații mai precise și mai fiabile
Un Tax Agent verifică fiecare informație, identifică neconcordanțele și se asigură că toate datele sunt prezentate corect. Astfel se reduce riscul de sancțiuni, de audituri neașteptate și de întârzieri în formalitățile dumneavoastră.
Asistență pe durata auditurilor
Sprijin la colectarea documentelor, la explicarea operațiunilor și la răspunsurile către FTA. Transformăm un proces complex și stresant într-o procedură controlată, gestionată de profesioniști.
Apărare și gestionarea obiecțiilor
În cazul unor divergențe cu autoritatea fiscală, Tax Agent-ul dumneavoastră poate depune contestații argumentate, vă poate susține cazul și vă poate reprezenta interesele pentru a obține soluții mai favorabile.
Actualizare legislativă continuă
Introducerea Corporate Tax a transformat complet peisajul fiscal din EAU. Cu LorcaBase, firma dumneavoastră rămâne mereu la zi, fără grija modificărilor legislative.
Viziune fiscal-contabilă integrată
Coordonăm fiscalitatea cu contabilitatea și auditul în cadrul aceleiași firme. Reducem fricțiunile dintre furnizori și garantăm coerența datelor raportate.
Ce tipuri de firme putem ajuta?
Firmă individuală.
Model de firmă individuală înregistrată în mainland, în care proprietarul își asumă integral răspunderea juridică. Permite activitatea pe piața locală și angajarea de personal. Are mai multe cerințe decât o licență freelance, dar oferă o acoperire comercială mai mare și mai multe oportunități de creștere.
Offshore internațional.
Concepută pentru administrarea de active sau pentru activități de comerț internațional, fără a opera pe piața din Dubai. Proprietate străină 100%, fără birou fizic obligatoriu și cu o reglementare flexibilă. O alternativă simplă pentru structuri cu cerințe minime.
Zonă liberă.
Firmă situată în zonele economice speciale din Dubai, care oferă stimulente fiscale și proprietate străină integrală. Necesită un birou sau o licență în zona aleasă. Reglementare moderat complexă și anumite restricții pentru activitatea din afara zonei libere.
Mainland LLC.
Entitate autorizată să opereze pe întreg teritoriul EAU. Permite proprietatea străină integrală în majoritatea sectoarelor și nu are limitări geografice. Potrivită pentru contracte publice, licitații și activități comerciale fără restricții.
Gestionarea completă a impozitului pe profit în Dubai.
Vă însoțim în fiecare etapă a procesului, de la înregistrarea inițială și optimizarea fiscală a structurii dumneavoastră până la pregătirea documentației pentru audituri sau solicitări.
- 01
Înregistrarea pentru Corporate Tax
Vă ghidăm prin cerințele, documentele și formalitățile necesare la Ministerul Finanțelor și la FTA.
- 02
Pregătirea și depunerea declarației
Întocmirea declarației de Corporate Tax, cu date exacte și cu respectarea termenelor stabilite.
- 03
Analiza eligibilității și a scutirilor
Deosebit de relevantă pentru firmele din zonele libere cu regim QFZP sau pentru structurile internaționale care aplică participation exemption.
- 04
Evaluarea implicațiilor fiscale
Studiu detaliat al modului în care operațiunile, contractele și fluxurile financiare influențează sarcina fiscală a firmei dumneavoastră.
- 05
Calculul detaliat al venitului impozabil
Tratamentul corect al veniturilor, al cheltuielilor deductibile și al ajustărilor fiscale, conform legislației federale și regimurilor aplicabile.
- 06
Pregătirea documentației fiscale
Organizarea dosarelor atât pentru audituri, cât și pentru verificări interne sau solicitări ale autorității fiscale.
Gestionarea sancțiunilor și a contestațiilor fiscale.
Servicii de soluționare a incidentelor fiscale
| Serviciu | Descriere și exemple de sancțiuni |
|---|---|
| Analiza sancțiunii | Analizăm motivul sancțiunii și legislația aplicabilă. Exemple: amendă pentru neînregistrarea la timp în scopuri de TVA, sancțiune pentru neactualizarea datelor firmei la FTA. |
| Corectare și regularizare fiscală | Ajustăm declarațiile, corectăm erorile și transmitem informațiile corecte autorității fiscale. Exemple: sancțiune pentru depunerea unui decont de TVA cu date incorecte, erori în calculul venitului impozabil. |
| Depunerea de obiecții și contestații | Pregătim argumente tehnice și documentație pentru a vă apăra cazul în fața FTA. Exemple: obiecții la sancțiuni pentru întârzieri justificate, dispute privind cuantumul Corporate Tax stabilit de autoritate. |
| Gestionarea și urmărirea dosarului | Luăm legătura cu FTA, gestionăm solicitările acesteia și urmărim dosarul până la soluționarea finală. Exemple: amenzi pentru plata cu întârziere a TVA, sancțiuni pentru nerespectarea cerințelor de contabilitate sau de înregistrare. |
| Prevenirea sancțiunilor viitoare | Analizăm procesele dumneavoastră fiscale și stabilim controale interne pentru a evita noi incidente. Exemple: sancțiuni pentru nepăstrarea evidențelor pe durata impusă, amenzi pentru emiterea de facturi care nu respectă formatul legal. |
Cele două impozite din Dubai și EAU.
Corporate Tax
- Primii 375.000 AED
- Impozitare de 0%.
- Peste 375.000 AED
- 9% la nivel federal.
- QFZP (Free Zone)
- Venituri calificate impozitate cu 0%.
- Small Business Relief
- Venituri < 3M AED impozitate cu 0% (regim tranzitoriu).
Taxa pe valoarea adăugată
- Cota standard
- 5% pentru operațiunile locale.
- Cota zero
- 0% pentru exporturi și servicii internaționale.
- Înregistrare obligatorie
- La depășirea a 375.000 AED pe an.
- Înregistrare voluntară
- De la 187.500 AED.
Completați cu aceste servicii.
Înregistrare TVA.
Obținerea TRN-ului de la FTA: prag obligatoriu de 375K AED, înregistrare voluntară de la 187,5K AED.
Aflați mai mult → XX · AuditAudit fiscal.
Audit preventiv de TVA, pregătire pentru inspecția FTA și audit intern.
Aflați mai mult → XVIII · ContabilitateContabilitate completă.
Închideri lunare, IFRS, raportare financiară și substanță QFZP, FATCA, CRS.
Aflați mai mult → I · FirmeÎnființare firmă în Dubai.
Free Zone, Mainland sau Offshore, cu licență, bancă, viză și fiscalitate analizată înainte de înființare.
Aflați mai mult → VI · OffshoreFirmă offshore în Dubai.
RAK ICC, JAFZA și Ajman pentru deținerea de active și activitate internațională, cu fiscalitate analizată.
Aflați mai mult → XXI · Rezidență fiscalăRezidență fiscală în EAU.
Certificat de rezidență fiscală (TRC) pentru persoane fizice. Trei căi de eligibilitate (regula celor 183 de zile, testul celor 90 de zile, centrul intereselor) și cerere prin EmaraTax. Temei legal: Federal Decree-Law 47/2022 și Cabinet Decision 85/2022.
Aflați mai mult →Termeni-cheie de fiscalitate și impozite în Dubai.
Dicționar rapid al conceptelor fiscale pe care le veți întâlni în procesul de conformitate fiscală din Dubai: TVA, Corporate Tax și obligațiile față de FTA.
FTA▸
Federal Tax Authority. Autoritatea Fiscală Federală a EAU. Instituția competentă în materie de TVA și Corporate Tax. Colectează, auditează și sancționează.
VAT▸
Value Added Tax. TVA din EAU, de 5%, aplicată bunurilor și serviciilor. Înregistrare obligatorie dacă depășiți 375.000 AED din vânzări anuale sau voluntară de la 187.500 AED.
Corporate Tax (CT)▸
Impozit pe profit de 9% pentru profiturile de peste 375.000 AED. În vigoare din iunie 2023. Entitățile calificate din Free Zone pot păstra cota de 0%.
TRN▸
Tax Registration Number. Număr de înregistrare fiscală atribuit de FTA la înregistrarea pentru TVA sau Corporate Tax. Obligatoriu pe facturi și în declarații.
Small Business Relief▸
Regim care permite impozitarea cu 0% la Corporate Tax dacă vânzările anuale sunt sub 3.000.000 AED. Aplicabil perioadelor fiscale încheiate până la 31 decembrie 2029.
QFZP▸
Qualifying Free Zone Person. Regim pentru firmele din Free Zone care îndeplinesc cerințele de substanță și desfășoară activități calificate. Permite păstrarea cotei de 0% de Corporate Tax pentru veniturile calificate.
ESR▸
Economic Substance Regulations. Reglementare care, între 2019 și 2022, obliga anumite firme (bănci, holdinguri, proprietate intelectuală etc.) să demonstreze o activitate economică reală în EAU. Abrogată prin Cabinet Decision 98/2024 pentru exercițiile financiare începute de la 1 ianuarie 2023; cerințele de substanță au fost transferate în regimul Corporate Tax, în special pentru Qualifying Free Zone Persons.
Participation Exemption▸
Scutire pentru dividendele și câștigurile de capital din participații calificate. Evită dubla impunere în structurile de tip holding din regimul Corporate Tax al EAU.
IFRS▸
International Financial Reporting Standards. Cadrul contabil obligatoriu în EAU pentru întocmirea situațiilor financiare care stau la baza Corporate Tax.
Reverse Charge▸
Mecanism de TVA prin care cumpărătorul, nu vânzătorul, declară și plătește taxa. Se aplică importurilor B2B în EAU.
UBO▸
Ultimate Beneficial Owner. Persoana fizică ce controlează firma la capătul lanțului societar. Declarație obligatorie din 2020.
Transfer Pricing▸
Reguli care reglementează prețurile dintre entitățile afiliate. EAU aplică principiul arm's length, conform ghidurilor OCDE.
Tax Agent▸
Profesionist înregistrat la FTA, autorizat să reprezinte contribuabilul. LorcaBase acționează ca Tax Agent pentru clienții săi.
AED▸
Dirhamul emiratez, moneda oficială a EAU. Curs fix aproximativ 1 USD = 3,67 AED.
Voluntary Disclosure▸
Procedură la FTA pentru corectarea erorilor sau a omisiunilor din declarațiile depuse. Reduce sancțiunile dacă este depusă înainte de inspecție.
Tax Audit▸
Audit fiscal efectuat de FTA. Verifică evidențele, declarațiile și documentele justificative pentru a valida conformitatea cu TVA și Corporate Tax.
Ce ne întrebați cel mai des.
Ce face un Tax Agent în Dubai?
Un Tax Agent gestionează toate comunicările, declarațiile și formalitățile în fața Federal Tax Authority (FTA) în numele clientului său, asigurând conformitatea cu legislația și apărarea în caz de audituri sau sancțiuni.
Când trebuie să mă înregistrez în scopuri de TVA?
Înregistrarea este obligatorie la depășirea pragului de 375.000 AED din livrări taxabile pe an. Voluntară între 187.500 și 375.000 AED. LorcaBase vă evaluează situația și obține TRN-ul de la FTA.
Ce se întâmplă dacă primesc o sancțiune de la FTA?
Analizăm sancțiunea, regularizăm situația dacă este cazul, pregătim obiecții tehnice sau contestații și urmărim dosarul până la soluționarea finală.
Ce tipuri de firme pot apela la serviciile dumneavoastră fiscale?
Sole Establishment, Offshore, firme din Free Zone și Mainland LLC. Fiecare structură are obligații fiscale specifice, pe care le adaptăm modelului său operațional.
Vă ocupați și de anularea înregistrării în scopuri de TVA?
Da. Gestionăm anularea înregistrării în scopuri de TVA atunci când firma nu mai depășește pragul, își încetează activitatea sau își schimbă structura. Depunem cererea la FTA împreună cu documentele justificative.
Cum se calculează venitul impozabil?
Pornind de la situațiile financiare IFRS, se aplică ajustări fiscale pentru veniturile scutite, cheltuielile nedeductibile, provizioane și regimurile speciale aplicabile, precum QFZP sau Small Business Relief.
Ce documentație fiscală pregătiți?
Deconturi de TVA și declarații de Corporate Tax, note explicative, documentație justificativă pentru audituri, evidențe contabile conforme cu legislația din EAU și dosare pentru solicitările FTA.
Încrederea celor care lucrează deja cu noi
Ghiduri și analize conexe
De ce este importantă contabilitatea în Dubai
De ce să țineți contabilitatea în Dubai: obligațiile Corporate Tax și TVA, standardele IFRS, auditul, termenele de păstrare și amenzile pentru nerespectare.
Citiți articolul→02Costul real al unei firme în Dubai: licență și vize
Costul real al unei firme în Dubai: licență și reînnoire, vize, contabilitate, Corporate Tax și TVA. Toate cheltuielile anului, explicate clar și fără surprize.
Citiți articolul→03Holding în Dubai: licență în free zone sau offshore
Cum înființați un holding în Dubai: free zone cu vize, offshore pentru deținere internațională sau SPV în DIFC și ADGM. Utilizări, termene și alegerea corectă.
Citiți articolul→Fiscalitatea dumneavoastră, gestionată de un Tax Agent de încredere.
Programați o consultație inițială fără obligații. Vă vom evalua situația fiscală actuală, vom identifica obligațiile restante și vă vom propune un plan de conformitate și optimizare fiscală în Dubai în fața FTA.
Rezervați o consultație →Dubai Marina, EAU