Podatki w Dubaju i Zjednoczonych Emiratach Arabskich
VAT, podatek dochodowy od osób prawnych, optymalizacja podatkowa w Dubaju, reprezentacja przed Federal Tax Authority i obsługa kar. Agent podatkowy, który przejmuje w Twoim imieniu wszystkie formalności podatkowe w Dubaju przed FTA.
5.0Zweryfikowane opinie w Google
Dwa obszary, jeden punkt kontaktu.
Doradztwo podatkowe / VAT
- Rejestracja VAT
- Uzyskanie TRN w FTA, ocena progu obowiązkowego i dobrowolnego.
- Składanie deklaracji VAT
- Deklaracje kwartalne lub miesięczne w terminie, z reverse charge, jeśli ma zastosowanie.
- Wyrejestrowanie z VAT
- Przeprowadzenie wyrejestrowania, gdy próg przestaje być przekraczany lub działalność zostaje zakończona.
- Doradztwo transakcyjne
- Kwalifikacja operacji: stawka podstawowa, zerowa lub zwolnienie; krajowe i międzynarodowe.
Podatki korporacyjne
- Rejestracja podatku dochodowego od osób prawnych
- Rejestracja w Ministerstwie Finansów i FTA z kompletem dokumentów.
- Deklaracja podatków korporacyjnych
- Coroczne przygotowanie i złożenie z dokładnością danych i w terminie.
- Kwalifikowalność i zwolnienia
- Analiza możliwości zastosowania QFZP, Small Business Relief i participation exemption.
- Ocena skutków podatkowych
- Badanie wpływu operacji, umów i przepływów finansowych.
- Obliczenie dochodu do opodatkowania
- Prawidłowe ujęcie przychodów, kosztów uzyskania i korekt podatkowych.
- Przygotowanie dokumentów podatkowych
- Dossier na potrzeby kontroli, przeglądów wewnętrznych i wezwań FTA.
Korzyści ze współpracy z agentem podatkowym w Dubaju.
Pełna reprezentacja przed FTA
Nie musisz kontaktować się bezpośrednio z organem podatkowym. Twój agent poprowadzi całą komunikację, formularze i wezwania, gwarantując dokładne odpowiedzi w wyznaczonych terminach.
Dokładniejsze i bardziej wiarygodne deklaracje
Agent podatkowy zweryfikuje każdą informację, wykryje niespójności i zadba o prawidłowe przedstawienie wszystkich danych. To zmniejsza ryzyko kar, niespodziewanych kontroli i opóźnień w Twoich sprawach.
Wsparcie podczas kontroli
Pomoc w zgromadzeniu dokumentów, wyjaśnianiu operacji i odpowiadaniu na żądania FTA. Zamieniamy złożony i stresujący proces w kontrolowaną procedurę prowadzoną przez profesjonalistów.
Obrona i prowadzenie zastrzeżeń
W razie rozbieżności z organem podatkowym Twój agent może składać uzasadnione odwołania, argumentować Twoją sprawę i reprezentować Twoje interesy, aby uzyskać korzystniejsze rozstrzygnięcia.
Ciągła aktualizacja przepisów
Wprowadzenie Corporate Tax całkowicie zmieniło krajobraz podatkowy w ZEA. Z LorcaBase Twoja firma pozostaje zawsze na bieżąco, bez martwienia się o zmiany prawne.
Całościowe spojrzenie podatkowo-księgowe
Koordynujemy podatki z księgowością i audytem w ramach jednej kancelarii. Ograniczamy tarcia między dostawcami usług i gwarantujemy spójność raportowanych danych.
Jakim typom spółek możemy pomóc?
Firma jednoosobowa.
Model działalności jednoosobowej zarejestrowanej na mainlandzie, w którym właściciel w pełni ponosi odpowiedzialność prawną. Pozwala działać na rynku lokalnym i zatrudniać personel. Więcej wymogów niż licencja freelance, ale większy zasięg handlowy i możliwości rozwoju.
Offshore międzynarodowy.
Zaprojektowana do zarządzania aktywami lub działalności w handlu międzynarodowym bez wchodzenia na rynek Dubaju. 100% własności zagranicznej, bez obowiązkowego biura fizycznego i z elastyczną regulacją. Prosta alternatywa dla struktur o minimalnych wymogach.
Strefa Free Zone.
Spółka zlokalizowana w specjalnych strefach ekonomicznych Dubaju, które oferują zachęty podatkowe i pełną własność zagraniczną. Wymaga biura lub licencji w wybranej strefie. Umiarkowanie złożona regulacja i pewne ograniczenia w działaniu poza strefą Free Zone.
Mainland LLC.
Podmiot uprawniony do działania na całym terytorium ZEA. Pozwala na pełną własność zagraniczną w większości sektorów i nie ma ograniczeń geograficznych. Odpowiedni do kontraktów publicznych, przetargów i działalności handlowej bez ograniczeń.
Kompleksowe prowadzenie podatku dochodowego od osób prawnych w Dubaju.
Towarzyszymy Ci na każdym etapie procesu: od pierwszej rejestracji i optymalizacji podatkowej Twojej struktury po przygotowanie dokumentacji na potrzeby kontroli lub wezwań.
- 01
Rejestracja podatku dochodowego od osób prawnych
Prowadzimy Cię przez wymogi, dokumentację i niezbędne formalności przed Ministerstwem Finansów i FTA.
- 02
Przygotowanie i złożenie deklaracji
Sporządzenie deklaracji podatku korporacyjnego z gwarancją dokładności danych i dotrzymania wyznaczonych terminów.
- 03
Analiza kwalifikowalności i zwolnień
Szczególnie istotna dla spółek w strefach Free Zone z reżimem QFZP lub dla struktur międzynarodowych stosujących participation exemption.
- 04
Ocena skutków podatkowych
Szczegółowe badanie, jak operacje, umowy i przepływy finansowe wpływają na obciążenia podatkowe Twojej spółki.
- 05
Szczegółowe obliczenie dochodu do opodatkowania
Prawidłowe ujęcie przychodów, kosztów uzyskania i korekt podatkowych zgodnie z przepisami federalnymi i mającymi zastosowanie reżimami.
- 06
Przygotowanie dokumentacji podatkowej
Organizacja dossier zarówno na potrzeby kontroli, jak i przeglądów wewnętrznych czy wezwań organu podatkowego.
Obsługa kar i odwołań podatkowych.
Usługi rozwiązywania incydentów podatkowych
| Usługa | Opis i przykłady kar |
|---|---|
| Analiza kary | Sprawdzamy powód nałożenia kary i mające zastosowanie przepisy. Przykłady: grzywna za spóźnioną rejestrację do VAT, kara za brak aktualizacji danych spółki w FTA. |
| Korekta i uregulowanie sytuacji podatkowej | Korygujemy deklaracje, poprawiamy błędy i przekazujemy organowi podatkowemu prawidłowe informacje. Przykłady: kara za złożenie deklaracji VAT z błędnymi danymi, błędy w obliczeniu dochodu do opodatkowania. |
| Składanie zastrzeżeń i odwołań | Przygotowujemy argumenty techniczne i dokumentację, aby bronić Twojej sprawy przed FTA. Przykłady: zastrzeżenia do kar za usprawiedliwione opóźnienia, spory o wysokość podatku korporacyjnego ustaloną przez organ. |
| Prowadzenie i monitorowanie sprawy | Kontaktujemy się z FTA, obsługujemy jej wnioski i monitorujemy sprawę aż do ostatecznego rozstrzygnięcia. Przykłady: grzywny za opóźnienie w zapłacie VAT, kary za naruszenie wymogów księgowych lub rejestrowych. |
| Zapobieganie przyszłym karom | Przeglądamy Twoje procesy podatkowe i wdrażamy kontrole wewnętrzne, aby uniknąć nowych incydentów. Przykłady: kary za nieprzechowywanie rejestrów przez wymagany okres, grzywny za wystawianie faktur niezgodnych z formatem prawnym. |
Dwa podatki w Dubaju i ZEA.
Corporate Tax
- Pierwsze 375.000 AED
- 0% opodatkowania.
- Powyżej 375.000 AED
- 9% federalnie.
- QFZP (Free Zone)
- Dochody kwalifikowane z 0%.
- Small Business Relief
- Przychody < 3M AED z 0% (reżim przejściowy).
Podatek od wartości dodanej
- Stawka podstawowa
- 5% od operacji lokalnych.
- Stawka zerowa
- 0% dla eksportu i usług międzynarodowych.
- Rejestracja obowiązkowa
- Po przekroczeniu 375.000 AED rocznie.
- Rejestracja dobrowolna
- Od 187.500 AED.
Uzupełnij o te usługi.
Rejestracja VAT.
Uzyskanie TRN w FTA: próg obowiązkowy 375K AED, dobrowolny od 187,5K AED.
Odkryj → XX · AudytAudyt podatkowy.
Prewencyjny audyt VAT, przygotowanie do kontroli FTA i audyt wewnętrzny.
Odkryj → XVIII · KsięgowośćKsięgowość kompleksowa.
Miesięczne zamknięcia, IFRS, raportowanie finansowe i substancja QFZP, FATCA, CRS.
Odkryj → I · SpółkiZałóż spółkę w Dubaju.
Free Zone, Mainland lub Offshore z licencją, bankiem, wizą i podatkami zweryfikowanymi przed założeniem.
Odkryj → VI · OffshoreSpółka offshore w Dubaju.
RAK ICC, JAFZA i Ajman do posiadania aktywów i działalności międzynarodowej, ze zweryfikowanymi podatkami.
Odkryj → XXI · Rezydencja podatkowaRezydencja podatkowa w ZEA.
Certyfikat rezydencji podatkowej (TRC) dla osób fizycznych. Trzy ścieżki kwalifikacji (reguła 183 dni, test 90 dni, centrum interesów) i wniosek przez EmaraTax. Podstawa prawna: Federal Decree-Law 47/2022 i Cabinet Decision 85/2022.
Odkryj →Kluczowe pojęcia z zakresu podatków w Dubaju.
Szybki słownik pojęć podatkowych, z którymi spotkasz się przy rozliczaniu podatków w Dubaju: VAT, Corporate Tax i obowiązki wobec FTA.
FTA▸
Federal Tax Authority. Federalny Urząd Podatkowy Emiratów. Organ właściwy w sprawach VAT i Corporate Tax. Pobiera podatki, kontroluje i nakłada kary.
VAT▸
Value Added Tax. Emiracki VAT w wysokości 5% od towarów i usług. Rejestracja obowiązkowa po przekroczeniu 375.000 AED rocznej sprzedaży lub dobrowolna od 187.500 AED.
Corporate Tax (CT)▸
Podatek dochodowy od osób prawnych w wysokości 9% od zysków powyżej 375.000 AED. Obowiązuje od czerwca 2023 roku. Kwalifikowane Free Zones mogą utrzymać 0%.
TRN▸
Tax Registration Number. Numer rejestracji podatkowej nadawany przez FTA przy rejestracji VAT lub Corporate Tax. Obowiązkowy na fakturach i w deklaracjach.
Small Business Relief▸
Reżim pozwalający na opodatkowanie 0% w Corporate Tax, jeśli roczna sprzedaż jest niższa niż 3.000.000 AED. Obowiązuje do grudnia 2026 roku.
QFZP▸
Qualifying Free Zone Person. Reżim dla spółek Free Zone spełniających wymogi substancji i kwalifikowanych rodzajów działalności. Pozwala utrzymać 0% Corporate Tax od dochodów kwalifikowanych.
ESR▸
Economic Substance Regulations. Regulacje, które w latach 2019-2022 zobowiązywały określone spółki (bankowość, holdingi, własność intelektualna itd.) do wykazania rzeczywistej działalności gospodarczej w ZEA. Uchylone przez Cabinet Decision 98/2024 dla lat podatkowych rozpoczynających się od 1 stycznia 2023 roku; wymogi substancji przeniesiono do reżimu Corporate Tax, zwłaszcza dla Qualifying Free Zone Persons.
Participation Exemption▸
Zwolnienie dywidend i zysków kapitałowych z kwalifikowanych udziałów. Zapobiega podwójnemu opodatkowaniu w strukturach holdingowych w ramach emirackiego Corporate Tax.
IFRS▸
International Financial Reporting Standards. Obowiązkowe w ZEA ramy rachunkowości do sporządzania sprawozdań finansowych stanowiących podstawę Corporate Tax.
Reverse Charge▸
Mechanizm VAT, w którym to nabywca, a nie sprzedawca, deklaruje i płaci podatek. Ma zastosowanie do importu B2B w ZEA.
UBO▸
Ultimate Beneficial Owner. Osoba fizyczna kontrolująca spółkę na końcu łańcucha właścicielskiego. Deklaracja obowiązkowa od 2020 roku.
Transfer Pricing▸
Zasady regulujące ceny między podmiotami powiązanymi. ZEA przyjmują zasadę arm's length zgodnie z wytycznymi OECD.
Tax Agent▸
Profesjonalista zarejestrowany w FTA, uprawniony do reprezentowania podatnika. LorcaBase działa jako Tax Agent dla swoich klientów.
AED▸
Dirham emiracki, oficjalna waluta ZEA. Stały kurs około 1 USD = 3,67 AED.
Voluntary Disclosure▸
Procedura przed FTA służąca skorygowaniu błędów lub pominięć w złożonych deklaracjach. Zmniejsza kary, jeśli zostanie złożona przed kontrolą.
Tax Audit▸
Kontrola podatkowa prowadzona przez FTA. Weryfikuje rejestry, deklaracje i dokumentację źródłową w celu potwierdzenia zgodności w zakresie VAT i Corporate Tax.
O co pytacie nas najczęściej.
Czym zajmuje się agent podatkowy w Dubaju?
Agent podatkowy prowadzi w imieniu klienta całą komunikację, deklaracje i formalności przed Federal Tax Authority (FTA), zapewniając zgodność z przepisami i obronę w razie kontroli lub kar.
Kiedy muszę zarejestrować się do VAT?
Rejestracja jest obowiązkowa po przekroczeniu 375.000 AED rocznych dostaw podlegających opodatkowaniu. Dobrowolna między 187.500 a 375.000 AED. LorcaBase oceni Twój przypadek i uzyska TRN w FTA.
Co się stanie, jeśli otrzymam karę od FTA?
Analizujemy karę, w razie potrzeby regulujemy sytuację, przygotowujemy zastrzeżenia techniczne lub odwołania i monitorujemy sprawę aż do jej ostatecznego rozstrzygnięcia.
Jakie typy spółek mogą korzystać z Waszych usług podatkowych?
Sole Establishment, Offshore, spółki Free Zone i Mainland LLC. Każda struktura ma specyficzne obowiązki podatkowe, które dostosowujemy do jej modelu operacyjnego.
Czy pomagacie w wyrejestrowaniu z VAT?
Tak. Prowadzimy wyrejestrowanie z VAT, gdy spółka przestała przekraczać próg, kończy działalność lub zmienia strukturę. Składamy wniosek do FTA wraz z dokumentacją źródłową.
Jak oblicza się dochód do opodatkowania?
Wychodząc od sprawozdań finansowych IFRS, stosujemy korekty podatkowe z tytułu dochodów zwolnionych, kosztów niepodlegających odliczeniu, rezerw oraz mających zastosowanie reżimów specjalnych, takich jak QFZP czy Small Business Relief.
Jaką dokumentację podatkową przygotowujecie?
Deklaracje VAT i Corporate Tax, noty objaśniające, dokumentację wspierającą na potrzeby kontroli, rejestry księgowe zgodne z przepisami emirackimi oraz dossier w odpowiedzi na wezwania FTA.
Zaufanie klientów, którzy już z nami pracują
Powiązane przewodniki i analizy
Dlaczego księgowość w Dubaju jest ważna
Dlaczego prowadzić księgowość w Dubaju: obowiązki Corporate Tax i VAT, standardy IFRS, audyt, terminy przechowywania dokumentów i kary za ich naruszenie.
Przeczytaj artykuł→02Realny koszt spółki w Dubaju: licencja i wizy
Realny koszt utrzymania spółki w Dubaju: licencja i jej odnowienie, wizy, księgowość, Corporate Tax i VAT — wszystkie pozycje roku, bez niespodzianek.
Przeczytaj artykuł→03Holding w Dubaju: licencja we free zone czy offshore
Jak założyć holding w Dubaju: free zone z wizami, offshore do międzynarodowego trzymania aktywów lub SPV w DIFC i ADGM — zastosowania, terminy i wybór.
Przeczytaj artykuł→Twoje podatki, prowadzone przez zaufanego agenta podatkowego.
Umów niezobowiązującą pierwszą konsultację. Ocenimy Twoją bieżącą sytuację podatkową, zidentyfikujemy zaległe obowiązki i zaproponujemy plan zgodności oraz optymalizacji podatkowej w Dubaju przed FTA.
Zarezerwuj konsultację →Dubai Marina, ZEA