Registrácia DPH (VAT) v Dubaji · Vybavenie na FTA
Vybavíme registráciu DPH (VAT, Value Added Tax) na Federal Tax Authority. Získajte oficiálne TRN za 5 až 20 pracovných dní a dodržiavajte predpisy od prvého fakturovaného eura.
5.0Overené recenzie na Google
Kedy sa musím zaregistrovať?
Povinná registrácia
- Limit
- Ročne prekročíte 375 000 AED v zdaniteľných plneniach a dovozoch.
- Lehota
- 30 dní od prekročenia limitu alebo od chvíle, keď sa jeho prekročenie dá predpokladať.
- Základ výpočtu
- Posledných 12 mesiacov alebo predpoklad na nasledujúcich 30 dní.
- Dôsledok
- Sankcie, ak sa zaregistrujete neskoro alebo vôbec.
Dobrovoľná registrácia
- Limit
- Plnenia alebo výdavky medzi 187 500 AED a 375 000 AED.
- Výhoda
- Získate späť DPH zaplatenú pri nákupoch a fakturujete s DPH.
- Záväzok
- Plniť povinnosti podávania priznaní ako registrovaný daňovník.
- Ideálne pre
- Spoločnosti s emirátskymi B2B klientmi a vývozcov.
Pod 187 500 AED
Ak sú vaše ročné plnenia nižšie ako 187 500 AED, neexistuje povinnosť ani možnosť dobrovoľnej registrácie na VAT.
Ako vybavujeme vašu registráciu DPH (VAT).
Päť jasných krokov pred Federal Tax Authority, ktoré koordinuje náš emirátsky daňový tím.
- 01
Posúdenie povinnosti
Analyzujeme objem vašej fakturácie, činnosť a podnikateľský plán, aby sme určili, či ide o povinnú alebo dobrovoľnú registráciu.
- 02
Zhromaždenie dokumentácie
Obchodná licencia, pas, vízum, vlastnícka štruktúra, bankové údaje, finančný prehľad za posledných 12 mesiacov.
- 03
Podanie na FTA
Nahratie spisu na portál EmaraTax Federal Tax Authority, overenie údajov a formálne odoslanie.
- 04
Posúdenie a schválenie
FTA preverí váš spis a vydá odpoveď. Ak požiada o doplnenie, odpovieme vo vašom mene, aby nedošlo k oneskoreniu.
- 05
Získanie TRN
Dostanete oficiálne Tax Registration Number. Od tej chvíle môžete fakturovať s DPH a odpočítavať DPH na vstupe.
Uplatniteľné sadzby v SAE.
Sadzby a operácie
| Sadzba | Uplatnenie | Príklady |
|---|---|---|
| 5 % základná | Väčšina tuzemských obchodných operácií | Predaj produktov, poradenstvo, tuzemské B2B |
| 0 % nulová sadzba | Vývoz a niektoré medzinárodné služby | Vývoz tovaru, medzinárodná doprava, investičné zlato a striebro |
| 0 % osobitné odvetvia | Zdravotníctvo, vzdelávanie a prvý predaj obytnej nehnuteľnosti | Zdravotnícke služby, vzdelávanie, prvé bývanie |
| Oslobodené | Operácie mimo systému VAT (bez odpočtu) | Finančné služby, prenájom bytov na bývanie, miestna doprava |
Štruktúry, ktoré registrujeme.
Firma jednotlivca.
Registrácia sole proprietor na FTA so zohľadnením špecifík jediného vlastníka a príslušnej licencie DET.
Offshore spoločnosť.
Offshore spoločnosti JAFZA/RAK ICC majú špecifické povinnosti, ak vykonávajú tuzemské operácie v SAE. Rozsah posudzujeme individuálne.
Spoločnosť vo Free Zone.
Registrácia na FTA so zohľadnením QFZP: rozlíšenie kvalifikovaných a nekvalifikovaných príjmov na optimalizáciu zdanenia.
Mainland LLC.
Štandardná registrácia na FTA s dohľadom Ministerstva hospodárstva a úzkou koordináciou s miestnou činnosťou.
Čo na registráciu potrebujeme.
Firemná dokumentácia
- Obchodná licencia
- Platná, bez nevybavených predĺžení.
- MOA
- Memorandum of association alebo stanovy.
- Vlastnícka štruktúra
- Organizačná schéma s UBO.
- Činnosť
- Podrobný opis obchodnej činnosti.
Finančná dokumentácia
- Finančný prehľad
- Posledných 12 mesiacov s príjmami a výdavkami.
- Bankový účet
- Emirátsky IBAN a úplné údaje.
- Pas a vízum
- Väčšinového spoločníka alebo zástupcu.
- Emirates ID
- Väčšinového spoločníka alebo splnomocnenca.
- Prognóza
- Odhad fakturácie na nasledujúcich 12 mesiacov.
Časté chyby pri registrácii.
Mnohé spoločnosti prekročia povinný limit bez toho, aby si to všimli. Výsledok: automatická pokuta za oneskorenú registráciu.
FTA vyžaduje štandardizovanú dokumentáciu. Neúplné spisy sa vracajú a oneskorujú získanie TRN.
Výber nevhodnej kategórie činnosti spôsobuje problémy s odpočtom a chybné výkazy.
Uplatnenie 5 % tam, kde patrí nulová sadzba (alebo naopak), môže viesť k spätným úpravám s úrokmi a sankciami.
Portál EmaraTax je zložitý. Chyby pri registrácii alebo strata prihlasovacích údajov zablokujú daňovú agendu na niekoľko dní.
Holdingy, skupiny DPH, reverse charge: štruktúry, ktoré si na správnu registráciu vyžadujú špecializované znalosti.
Registrácia DPH s LorcaBase.
Registráciu VAT na FTA vybavujeme s odbornou presnosťou a sprevádzame vás aj pri následnej povinnosti podávať priznania: TRN nie je koniec, ale začiatok.
Predbežné posúdenie
Určíme, či ide o povinnú alebo dobrovoľnú registráciu, alebo či je lepšie počkať. Predchádzame zbytočným registráciám, ktoré komplikujú vašu prevádzku.
Spoľahlivý spis
Pred podaním pripravíme kompletnú dokumentáciu: bez výhrad, bez vrátenia, bez oneskorení zo strany FTA.
Portál EmaraTax
Celú registráciu vybavíme cez EmaraTax, oficiálnu platformu FTA. So systémom sa nemusíte trápiť vy.
Následné priznania
Po pridelení TRN pokračujeme štvrťročnými priznaniami k VAT v lehote. Nulové riziko automatických pokút.
Komplexný pohľad
DPH koordinovaná s účtovníctvom, Corporate Tax a auditom. Jeden partner pre všetky vaše dane v SAE.
Španielčina ako materinský jazyk
Komunikácia, školenia a dokumentácia v angličtine a španielčine. Žiadne odborné bariéry v daňových otázkach.
Doplňte týmito službami.
Korporátne dane.
Corporate Tax, QFZP, Economic Substance a zmluvy o zamedzení dvojitého zdanenia v komplexnom prístupe.
Zistiť viac → XX · AuditDaňový audit.
Preventívny audit VAT, analýza pred kontrolou FTA a pravidelná interná revízia.
Zistiť viac → XVIII · ÚčtovníctvoKomplexné účtovníctvo.
Mesačné uzávierky, IFRS, finančný reporting a substancia QFZP / FATCA / CRS.
Zistiť viac → XII · Korporátne službyKorporátne riešenia.
Víza, bankovníctvo, licencie a priebežná administratívna správa pre spoločnosti v SAE.
Zistiť viac →Kľúčové pojmy DPH (VAT) v Dubaji.
Stručný slovník pojmov, s ktorými sa stretnete pri registrácii DPH a pri komunikácii s FTA v SAE.
VAT▸
Value Added Tax. Emirátska DPH vo výške 5 % na tovary a služby. Zavedená v januári 2018.
TRN▸
Tax Registration Number. Daňové registračné číslo, ktoré FTA pridelí pri registrácii na DPH. Povinné na faktúrach a v priznaniach, aby bolo možné odpočítať DPH na vstupe.
Mandatory Registration Threshold▸
Limit povinnej registrácie: 375 000 AED zdaniteľných predajov za posledných 12 mesiacov alebo predpokladaných v nasledujúcich 30 dňoch.
Voluntary Registration Threshold▸
Limit dobrovoľnej registrácie: 187 500 AED zdaniteľných predajov alebo výdavkov. Umožňuje získať späť DPH na vstupe ešte pred prekročením povinného limitu.
Taxable Supplies▸
Zdaniteľné plnenia. Tovary a služby podliehajúce sadzbe 5 % (základná sadzba) alebo 0 % (zero-rated). Započítavajú sa do limitov registrácie.
Zero-rated Supplies▸
Plnenia s nulovou sadzbou: vývoz, medzinárodná doprava, určité služby v zdravotníctve a vzdelávaní. Umožňujú odpočet DPH na vstupe.
Exempt Supplies▸
Oslobodené plnenia: určité finančné služby, prenájom bytov na bývanie, miestna osobná doprava. NEUMOŽŇUJÚ odpočet DPH na vstupe.
Input VAT▸
DPH na vstupe z nákupov a výdavkov. Je odpočítateľná, ak súvisí so zdaniteľnou činnosťou a máte platnú faktúru od dodávateľa.
Output VAT▸
DPH na výstupe z faktúr vystavených zákazníkom. Odvádza sa FTA štvrťročne po odpočítaní odpočítateľnej Input VAT.
Reverse Charge▸
Mechanizmus, pri ktorom DPH priznáva a platí kupujúci, nie predávajúci. Uplatňuje sa na B2B dovozy v SAE.
VAT Return▸
Pravidelné priznanie k DPH podávané na FTA. Štandardne štvrťročne, mesačne pri veľkých daňovníkoch.
EmaraTax▸
Oficiálny digitálny portál FTA. Jednotná platforma na registráciu, podávanie priznaní, platby a daňovú komunikáciu.
Designated Zone▸
Určená zóna na účely DPH. Free Zone s osobitným režimom: niektoré operácie medzi určenými zónami sa považujú za operácie mimo pôsobnosti DPH.
VAT Deregistration▸
Zrušenie registrácie DPH na FTA. Uplatňuje sa pri ukončení zdaniteľnej činnosti alebo keď príjmy počas 12 mesiacov klesnú pod limit.
Tax Invoice▸
Daňová faktúra s povinnými formálnymi náležitosťami: TRN, dátum, suma, DPH, úplné údaje zákazníka. Nevyhnutná na odpočet Input VAT.
AED▸
Emirátsky dirham, oficiálna mena SAE. Pevný kurz približne 1 USD = 3,67 AED.
Na čo sa nás najčastejšie pýtate.
Aký je limit povinnej registrácie DPH v SAE?
375 000 AED zdaniteľných plnení a dovozov ročne. Po jeho prekročení je registrácia na FTA povinná do 30 dní.
Môžem sa na DPH zaregistrovať dobrovoľne, ak nedosahujem limit?
Áno. Dobrovoľná registrácia je dostupná pre spoločnosti, ktorých plnenia alebo výdavky sa pohybujú v rozmedzí 187 500 AED až 375 000 AED ročne.
Ako dlho trvá registrácia DPH na FTA?
5 až 20 pracovných dní od podania úplnej žiadosti, v závislosti od počtu prípadov na FTA a kvality spisu.
Čo je TRN?
Tax Registration Number: oficiálne daňové číslo, ktoré FTA pridelí po registrácii. Musí sa uvádzať na všetkých faktúrach a v priznaniach k VAT.
Aká je základná sadzba DPH v SAE?
5 % pri väčšine tuzemských operácií. Existuje aj nulová sadzba (vývoz, medzinárodná doprava, niektoré operácie v zdravotníctve a vzdelávaní) a oslobodené operácie (finančné, rezidenčné atď.).
Aké povinnosti mám po registrácii na DPH?
Vystavovanie daňových faktúr s TRN, podávanie štvrťročných priznaní alebo mesačných podľa objemu, uchovávanie záznamov 5 rokov a dodržiavanie režimu reverse charge, ak sa uplatňuje.
Dôvera tých, ktorí s nami už spolupracujú
Súvisiace sprievodcovia a analýzy
Prečo je dôležité účtovníctvo v Dubaji
Prečo viesť účtovníctvo v Dubaji: povinnosti pri Corporate Tax a DPH, štandardy IFRS, audit, lehoty na uchovávanie záznamov a pokuty za ich porušenie.
Čítať článok→02Skutočné náklady firmy v Dubaji: licencia a víza
Skutočné náklady na firmu v Dubaji: licencia a jej predĺženie, víza, účtovníctvo, Corporate Tax a DPH. Všetky ročné položky bez nepríjemných prekvapení.
Čítať článok→Vaša registrácia DPH, presne vybavená na FTA.
Dohodnite si nezáväznú úvodnú konzultáciu. Posúdime, či ide o povinnú alebo dobrovoľnú registráciu, pripravíme spis a získame TRN v čo najkratšom čase.
Rezervovať konzultáciu →Dubai Marina, SAE