Реєстрація ПДВ (VAT) у Дубаї · Процедури FTA
Ми беремо на себе реєстрацію ПДВ (VAT, Value Added Tax) у Federal Tax Authority. Отримайте свій офіційний TRN за 5–20 робочих днів і дотримуйтеся регуляторних вимог із першого виставленого рахунку.
5.0Перевірені відгуки в Google
Коли вам потрібно реєструватися?
Обов'язкова реєстрація
- Поріг
- Ви перевищуєте 375 000 AED на рік оподатковуваних постачань та імпорту.
- Строк
- 30 днів з моменту перевищення порога або щойно це перевищення стає передбачуваним.
- База розрахунку
- Останні 12 місяців або прогноз на найближчі 30 днів.
- Наслідок
- Штрафи за запізнілу реєстрацію або її відсутність.
Добровільна реєстрація
- Поріг
- Постачання або витрати від 187 500 AED до 375 000 AED.
- Перевага
- Ви відшкодовуєте вхідний ПДВ на закупівлі та рахунки з ПДВ.
- Зобов'язання
- Взяти на себе декларативні обов'язки зареєстрованого платника.
- Ідеально для
- Компаній, що працюють з еміратськими B2B-клієнтами, та експортерів.
Нижче 187 500 AED
Якщо ваші річні постачання залишаються нижче 187 500 AED, немає ані обов'язку, ані можливості добровільної реєстрації ПДВ.
Як ми ведемо вашу реєстрацію ПДВ (VAT).
П'ять чітких кроків у Federal Tax Authority, які координує наша еміратська податкова команда.
- 01
Оцінка обов'язку
Аналізуємо ваш оборот, діяльність і бізнес-план, щоб визначити, чи потрібна обов'язкова або добровільна реєстрація.
- 02
Збір документів
Комерційна ліцензія, паспорт, віза, структура власності, банківські реквізити та фінансове зведення за останні 12 місяців.
- 03
Подання до FTA
Завантаження досьє на портал EmaraTax Federal Tax Authority, валідація даних і формальне подання.
- 04
Розгляд і схвалення
FTA розглядає ваше досьє та ухвалює рішення. Якщо надходять запити на роз'яснення, ми відповідаємо від вашого імені, щоб уникнути затримок.
- 05
Отримання TRN
Ви отримуєте офіційний Tax Registration Number. Відтепер можете виставляти рахунки з ПДВ і відшкодовувати вхідний ПДВ.
Ставки, застосовні в ОАЕ.
Ставки та операції
| Ставка | Застосування | Приклади |
|---|---|---|
| 5 % Стандартна | Більшість місцевих комерційних операцій | Продаж товарів, консалтинг, місцевий B2B |
| 0 % Нульова ставка | Експорт і окремі міжнародні послуги | Експорт товарів, міжнародні перевезення, інвестиційне золото/срібло |
| 0 % Окремі сектори | Охорона здоров'я, освіта та перший продаж житлової нерухомості | Медичні послуги, освіта, перше житло |
| Звільнено | Операції поза сферою дії ПДВ (без права на відшкодування) | Фінансові послуги, оренда житла, місцеві перевезення |
Структури, які ми реєструємо.
Індивідуальне підприємство.
Реєстрація індивідуального підприємця у FTA з урахуванням особливостей одноосібного власника та відповідної ліцензії DET.
Компанія Offshore.
Офшорні компанії JAFZA/RAK ICC мають специфічні обов'язки, якщо здійснюють місцеві операції в ОАЕ. Ми оцінюємо обсяг у кожному конкретному випадку.
Компанія Free Zone.
Реєстрація у FTA з урахуванням режиму QFZP: розмежування кваліфікованих і некваліфікованих доходів для оптимізації оподаткування.
Mainland LLC.
Стандартна реєстрація у FTA під наглядом Міністерства економіки та в тісній координації з місцевою діяльністю.
Що нам потрібно для реєстрації.
Корпоративна документація
- Комерційна ліцензія
- Чинна, без незавершеного продовження.
- MOA
- Memorandum of Association або статут.
- Структура власності
- Організаційна схема з ідентифікацією UBO.
- Діяльність
- Детальний опис комерційної діяльності.
Фінансова документація
- Фінансове зведення
- Останні 12 місяців із доходами та витратами.
- Банківський рахунок
- Еміратський IBAN і повні реквізити.
- Паспорт і віза
- Мажоритарного учасника або представника.
- Emirates ID
- Мажоритарного учасника або уповноваженої особи.
- Прогноз
- Оцінка обороту на наступні 12 місяців.
Поширені помилки під час реєстрації.
Багато компаній перевищують обов'язковий поріг, не помітивши цього. Результат: автоматичний штраф за запізнілу реєстрацію.
FTA вимагає стандартизовану документацію. Неповні досьє повертаються та затримують отримання TRN.
Невідповідна категорія діяльності породжує проблеми з відшкодуванням і помилкові декларації.
Застосування 5 % там, де діє нульова ставка (або навпаки), може призвести до ретроактивних коригувань із відсотками та штрафами.
Портал EmaraTax складний. Помилки введення або втрата облікових даних можуть заблокувати ваше податкове адміністрування на кілька днів.
Холдинги, ПДВ-групи, зворотне нарахування: конфігурації, що потребують спеціалізованої експертизи для коректної реєстрації.
Реєстрація ПДВ із LorcaBase.
Ми ведемо реєстрацію ПДВ у FTA з технічною точністю та супроводжуємо подальші декларативні обов'язки: на TRN нічого не закінчується — там усе починається.
Попередня оцінка
Визначаємо, що краще: обов'язкова реєстрація, добровільна чи очікування. Уникаємо непотрібних реєстрацій, які ускладнюють ваше адміністрування.
Надійне досьє
Готуємо повне досьє до будь-якого подання: без заперечень, без повернень, без затримок з боку FTA.
Портал EmaraTax
Ведемо всю реєстрацію через EmaraTax, офіційну платформу FTA. Вам не доведеться боротися із системою.
Подальші декларації
Після TRN продовжуємо зі щоквартальними деклараціями з ПДВ у встановлені строки. Нульовий ризик автоматичних штрафів.
Інтегроване бачення
ПДВ у координації з бухгалтерією, Corporate Tax та аудитом. Один контакт для всіх ваших еміратських податків.
Сервіс українською мовою
Комунікація, роз'яснення та документація українською — чітко й детально. Жодних мовних чи технічних бар'єрів у податкових питаннях.
Доповніть цими послугами.
Оподаткування бізнесу.
Corporate Tax, QFZP, економічна substance та конвенції про уникнення подвійного оподаткування з комплексним підходом.
Дізнатися більше → XX · АудитПодатковий аудит.
Превентивний аудит ПДВ, аналіз перед інспекціями FTA та періодична внутрішня перевірка.
Дізнатися більше → XVIII · БухгалтеріяКомплексна бухгалтерія.
Щомісячні закриття, IFRS, фінансова звітність і substance за QFZP / FATCA / CRS.
Дізнатися більше → XII · КорпоративніКорпоративні рішення.
Візи, банки, ліцензії та постійне адміністративне обслуговування компаній в ОАЕ.
Дізнатися більше →Ключові терміни ПДВ (VAT) у Дубаї.
Швидкий словник понять, які трапляться вам під час реєстрації ПДВ і ваших процедур у FTA в ОАЕ.
VAT▸
Value Added Tax. Еміратський ПДВ 5 % на товари та послуги. Запроваджений у січні 2018 року.
TRN▸
Tax Registration Number. Податковий реєстраційний номер, який FTA присвоює під час реєстрації ПДВ. Обов'язковий на рахунках і в деклараціях для відшкодування вхідного ПДВ.
Mandatory Registration Threshold▸
Поріг обов'язкової реєстрації: 375 000 AED оподатковуваних продажів за останні 12 місяців або очікуваних у найближчі 30 днів.
Voluntary Registration Threshold▸
Поріг добровільної реєстрації: 187 500 AED оподатковуваних продажів або витрат. Дозволяє відшкодовувати вхідний ПДВ до досягнення обов'язкового порога.
Taxable Supplies▸
Оподатковувані постачання. Товари та послуги за ставкою 5 % (загальна) або 0 % (zero-rated). Враховуються при розрахунку порогів реєстрації.
Zero-rated Supplies▸
Постачання за нульовою ставкою: експорт, міжнародні перевезення, окремі послуги охорони здоров'я та освіти. Дають право на відшкодування вхідного ПДВ.
Exempt Supplies▸
Звільнені постачання: окремі фінансові послуги, оренда житла, місцеві пасажирські перевезення. НЕ дають права на відшкодування вхідного ПДВ.
Input VAT▸
Вхідний ПДВ, сплачений на закупівлі та витрати. Підлягає відшкодуванню, якщо пов'язаний з оподатковуваною діяльністю та підтверджений дійсним рахунком постачальника.
Output VAT▸
ПДВ, нарахований на рахунки, виставлені клієнтам. Щокварталу перераховується FTA після вирахування відшкодовуваного Input VAT.
Reverse Charge▸
Механізм зворотного нарахування, за яким ПДВ декларує та сплачує покупець, а не продавець. Застосовується до імпорту B2B в ОАЕ.
VAT Return▸
Періодична декларація з ПДВ, що подається до FTA. За замовчуванням щокварталу, для великих платників — щомісяця.
EmaraTax▸
Офіційний цифровий портал FTA. Єдина платформа для реєстрації, подання декларацій, платежів і податкових комунікацій.
Designated Zone▸
Визначена зона для цілей ПДВ. Free zone з особливим режимом: окремі операції між визначеними зонами вважаються поза сферою дії ПДВ.
VAT Deregistration▸
Зняття з реєстрації ПДВ у FTA. Застосовується в разі припинення оподатковуваної діяльності або якщо доходи залишаються нижче порога протягом 12 місяців.
Tax Invoice▸
Податковий рахунок з обов'язковими формальними вимогами: TRN, дата, сума, ПДВ, повні реквізити клієнта. Необхідний для відшкодування Input VAT.
AED▸
Дирхам ОАЕ, офіційна валюта країни. Фіксований курс — приблизно 1 USD = 3,67 AED.
Про що нас запитують найчастіше.
Який поріг обов'язкової реєстрації ПДВ в ОАЕ?
375 000 AED оподатковуваних постачань та імпорту на рік. Після перевищення цього порога реєстрація у FTA є обов'язковою протягом наступних 30 днів.
Чи можу я зареєструватися платником ПДВ добровільно, не досягнувши порога?
Так. Добровільна реєстрація відкрита для компаній, чиї постачання або витрати становлять від 187 500 до 375 000 AED на рік.
Скільки триває реєстрація ПДВ у FTA?
Від 5 до 20 робочих днів з моменту подання повної заявки, залежно від завантаженості FTA та якості досьє.
Що таке TRN?
Tax Registration Number: офіційний податковий номер, який FTA присвоює після реєстрації. Він має зазначатися на всіх рахунках і деклараціях з ПДВ.
Яка стандартна ставка ПДВ в ОАЕ?
5 % на більшість місцевих операцій. Також існують нульова ставка (експорт, міжнародні перевезення, окремі операції у сферах охорони здоров'я та освіти) і звільнені операції (фінансові, житлові тощо).
Які мої обов'язки після реєстрації ПДВ?
Виставлення податкових рахунків із TRN, подання щоквартальних або щомісячних декларацій залежно від обсягу, зберігання регістрів протягом 5 років і дотримання механізму зворотного нарахування (reverse charge) у відповідних випадках.
Довіра тих, хто вже працює з нами
Ваша реєстрація ПДВ — з точністю проведена у FTA.
Забронюйте початкову консультацію без зобов'язань. Ми проаналізуємо, чи застосовна у вашому випадку обов'язкова або добровільна реєстрація, сформуємо досьє та отримаємо ваш TRN у найкоротші строки.
Забронювати консультацію →Dubai Marina, EAU