Înregistrare TVA (VAT) în Dubai · Procedura la FTA
Gestionăm înregistrarea în scopuri de TVA (VAT, Value Added Tax) la Federal Tax Authority. Obțineți TRN-ul oficial în 5 până la 20 de zile lucrătoare și respectați legislația de la prima factură emisă.
5.0Recenzii verificate pe Google
Când trebuie să mă înregistrez?
Înregistrare obligatorie
- Prag
- Depășiți 375.000 AED pe an din livrări taxabile și importuri.
- Termen
- 30 de zile de la depășirea pragului sau de la momentul în care se estimează că va fi depășit.
- Baza de calcul
- Ultimele 12 luni sau estimarea pentru următoarele 30 de zile.
- Consecință
- Sancțiuni dacă vă înregistrați cu întârziere sau nu vă înregistrați.
Înregistrare voluntară
- Prag
- Livrări sau cheltuieli între 187.500 AED și 375.000 AED.
- Avantaj
- Recuperați TVA aferentă achizițiilor și facturilor cu TVA.
- Angajament
- Respectarea obligațiilor declarative ca orice contribuabil înregistrat.
- Ideal pentru
- Firme cu clienți B2B din EAU și firme exportatoare.
Sub 187.500 AED
Dacă livrările anuale sunt sub 187.500 AED, nu există nici obligația, nici posibilitatea înregistrării voluntare în scopuri de TVA.
Cum gestionăm înregistrarea dumneavoastră în scopuri de TVA (VAT).
Cinci pași clari la Federal Tax Authority, coordonați de echipa noastră fiscală din EAU.
- 01
Evaluarea obligației
Analizăm volumul de facturare, activitatea și planul de afaceri pentru a stabili dacă se impune înregistrarea obligatorie sau cea voluntară.
- 02
Colectarea documentelor
Licență comercială, pașaport, viză, structura acționariatului, informații bancare, rezumat financiar pe ultimele 12 luni.
- 03
Depunerea la FTA
Încărcarea dosarului pe portalul EmaraTax al Federal Tax Authority, validarea datelor și transmiterea oficială.
- 04
Analiză și aprobare
FTA analizează dosarul și emite un răspuns. Dacă solicită clarificări, răspundem în numele dumneavoastră pentru a evita întârzierile.
- 05
Obținerea TRN-ului
Primiți Tax Registration Number oficial. Din acel moment puteți factura cu TVA și puteți deduce TVA aferentă achizițiilor.
Cotele aplicabile în EAU.
Cote și operațiuni
| Cotă | Aplicare | Exemple |
|---|---|---|
| 5% Standard | Majoritatea operațiunilor comerciale locale | Vânzare de produse, servicii de consultanță, B2B local |
| 0% Cota zero | Exporturi și anumite servicii internaționale | Export de bunuri, transport internațional, aur/argint de investiții |
| 0% Sectoare specifice | Sănătate, educație și prima vânzare a unui imobil rezidențial | Servicii medicale, educație, prima locuință |
| Scutit | Operațiuni în afara sistemului de TVA (fără drept de deducere) | Servicii financiare, închiriere rezidențială, transport local |
Structuri pe care le înregistrăm.
Firmă unipersonală.
Înregistrarea la FTA a titularului unic (sole proprietor), cu particularitățile specifice acestuia și ale licenței DET corespunzătoare.
Firmă Offshore.
Firmele offshore JAFZA/RAK ICC au obligații specifice dacă desfășoară operațiuni locale în EAU. Evaluăm aria de aplicare caz cu caz.
Firmă Free Zone.
Înregistrare la FTA ținând cont de QFZP: distincția dintre veniturile calificate și cele necalificate pentru optimizarea impozitării.
Mainland LLC.
Înregistrare standard la FTA, sub supravegherea Ministerului Economiei și în strânsă coordonare cu activitatea locală.
De ce avem nevoie pentru înregistrare.
Documente societare
- Licență comercială
- Valabilă, fără reînnoiri restante.
- MOA
- Memorandumul de asociere sau actul constitutiv.
- Structura acționariatului
- Organigramă cu UBO.
- Activitate
- Descrierea detaliată a activității comerciale.
Documente financiare
- Rezumat financiar
- Ultimele 12 luni, cu venituri și cheltuieli.
- Cont bancar
- IBAN din EAU și date complete.
- Pașaport și viză
- Ale asociatului majoritar sau ale reprezentantului.
- Emirates ID
- Al asociatului majoritar sau al împuternicitului.
- Proiecție
- Estimarea facturării pentru următoarele 12 luni.
Greșeli frecvente la înregistrare.
Multe firme depășesc pragul obligatoriu fără să își dea seama. Rezultatul: amendă automată pentru înregistrare tardivă.
FTA solicită documentație standardizată. Dosarele incomplete sunt returnate și întârzie obținerea TRN-ului.
Alegerea unei categorii de activitate nepotrivite creează probleme de deductibilitate și raportări eronate.
Aplicarea cotei de 5% acolo unde se aplică cota zero (sau invers) poate duce la ajustări retroactive cu dobânzi și sancțiuni.
Portalul EmaraTax este complex. Erorile de înregistrare sau pierderea datelor de acces blochează activitatea fiscală timp de câteva zile.
Holdinguri, grupuri de TVA, reverse charge: structuri care necesită cunoștințe de specialitate pentru o înregistrare corectă.
Înregistrare TVA cu LorcaBase.
Gestionăm înregistrarea în scopuri de TVA la FTA cu precizie tehnică și vă însoțim în obligațiile declarative ulterioare: nimic nu se încheie la TRN, totul începe de acolo.
Evaluare prealabilă
Stabilim dacă se impune înregistrarea obligatorie, cea voluntară sau dacă este mai bine să așteptați. Evităm înregistrările inutile care vă complică activitatea.
Dosar solid
Pregătim dosarul complet înainte de depunere: fără obiecții, fără returnări, fără întârzieri din partea FTA.
Portalul EmaraTax
Gestionăm întreaga înregistrare din EmaraTax, platforma oficială a FTA. Nu trebuie să vă confruntați dumneavoastră cu sistemul.
Deconturi ulterioare
După obținerea TRN-ului, ne ocupăm în continuare de deconturile trimestriale de TVA, depuse la termen. Zero risc de amenzi automate.
Viziune integrată
TVA coordonată cu contabilitatea, Corporate Tax și auditul. Un singur interlocutor pentru întreaga dumneavoastră fiscalitate în EAU.
În engleză și spaniolă
Comunicare, instruire și documentație în engleză și spaniolă. Fără bariere tehnice în materie fiscală.
Completați cu aceste servicii.
Fiscalitate corporativă.
Corporate Tax, QFZP, Economic Substance și convenții de evitare a dublei impuneri, cu o abordare integrată.
Aflați mai mult → XX · AuditAudit fiscal.
Audit preventiv de TVA, analiză înaintea inspecției FTA și verificare internă periodică.
Aflați mai mult → XVIII · ContabilitateContabilitate completă.
Închideri lunare, IFRS, raportare financiară și substanță QFZP / FATCA / CRS.
Aflați mai mult → XII · CorporativSoluții corporative.
Vize, servicii bancare, licențe și administrare continuă pentru firmele din EAU.
Aflați mai mult →Termeni-cheie de TVA (VAT) în Dubai.
Dicționar rapid al conceptelor pe care le veți întâlni la înregistrarea în scopuri de TVA și în relația cu FTA în EAU.
VAT▸
Value Added Tax. TVA din EAU, de 5%, aplicată bunurilor și serviciilor. Introdusă în ianuarie 2018.
TRN▸
Tax Registration Number. Număr de înregistrare fiscală atribuit de FTA la înregistrarea în scopuri de TVA. Obligatoriu pe facturi și în declarații pentru deducerea TVA aferente achizițiilor.
Mandatory Registration Threshold▸
Pragul de înregistrare obligatorie: 375.000 AED din vânzări taxabile în ultimele 12 luni sau estimate pentru următoarele 30 de zile.
Voluntary Registration Threshold▸
Pragul de înregistrare voluntară: 187.500 AED din vânzări taxabile sau cheltuieli. Permite recuperarea TVA aferente achizițiilor înainte de depășirea pragului obligatoriu.
Taxable Supplies▸
Livrări taxabile. Bunuri și servicii supuse cotei de 5% (cota standard) sau de 0% (zero-rated). Se iau în calcul pentru pragurile de înregistrare.
Zero-rated Supplies▸
Livrări cu cota zero: exporturi, transport internațional, anumite servicii de sănătate și educație. Permit deducerea TVA aferente achizițiilor.
Exempt Supplies▸
Livrări scutite: anumite servicii financiare, închirierea de locuințe, transportul local de persoane. NU permit deducerea TVA aferente achizițiilor.
Input VAT▸
TVA aferentă achizițiilor și cheltuielilor. Este deductibilă dacă este legată de activități taxabile și există o factură validă de la furnizor.
Output VAT▸
TVA colectată pe facturile emise clienților. Se plătește trimestrial către FTA, după scăderea Input VAT deductibile.
Reverse Charge▸
Mecanism prin care cumpărătorul, nu vânzătorul, declară și plătește TVA. Se aplică importurilor B2B în EAU.
VAT Return▸
Decont periodic de TVA depus la FTA. Frecvență trimestrială în mod implicit, lunară pentru contribuabilii mari.
EmaraTax▸
Portalul digital oficial al FTA. Platformă unică pentru înregistrare, depunerea declarațiilor, plăți și comunicări fiscale.
Designated Zone▸
Zonă desemnată în scopuri de TVA. Free Zone cu tratament special: anumite operațiuni între zone desemnate sunt considerate în afara sferei de aplicare a TVA.
VAT Deregistration▸
Anularea înregistrării în scopuri de TVA la FTA. Se aplică la încetarea activității taxabile sau atunci când veniturile scad sub prag timp de 12 luni.
Tax Invoice▸
Factură fiscală cu cerințe formale obligatorii: TRN, dată, sumă, TVA, datele complete ale clientului. Indispensabilă pentru deducerea Input VAT.
AED▸
Dirhamul emiratez, moneda oficială a EAU. Curs fix aproximativ 1 USD = 3,67 AED.
Ce ne întrebați cel mai des.
Care este pragul obligatoriu de înregistrare în scopuri de TVA în EAU?
375.000 AED din livrări taxabile și importuri pe an. La depășirea acestuia, înregistrarea la FTA este obligatorie în următoarele 30 de zile.
Mă pot înregistra voluntar în scopuri de TVA dacă nu ating pragul?
Da. Înregistrarea voluntară este disponibilă pentru firmele ale căror livrări sau cheltuieli se situează între 187.500 AED și 375.000 AED pe an.
Cât durează înregistrarea în scopuri de TVA la FTA?
Între 5 și 20 de zile lucrătoare de la depunerea completă a cererii, în funcție de volumul de dosare al FTA și de calitatea dosarului.
Ce este TRN-ul?
Tax Registration Number: numărul fiscal oficial atribuit de FTA după înregistrare. Trebuie inclus pe toate facturile și în toate deconturile de TVA.
Care este cota standard de TVA în EAU?
5% pentru majoritatea operațiunilor locale. Există și cota zero (exporturi, transport internațional, anumite operațiuni din sănătate și educație) și operațiuni scutite (financiare, rezidențiale etc.).
Ce obligații am după înregistrarea în scopuri de TVA?
Emiterea de facturi fiscale cu TRN, depunerea de deconturi trimestriale sau lunare în funcție de volum, păstrarea evidențelor timp de 5 ani și respectarea regimului de reverse charge, dacă este cazul.
Încrederea celor care lucrează deja cu noi
Ghiduri și analize conexe
De ce este importantă contabilitatea în Dubai
De ce să țineți contabilitatea în Dubai: obligațiile Corporate Tax și TVA, standardele IFRS, auditul, termenele de păstrare și amenzile pentru nerespectare.
Citiți articolul→02Costul real al unei firme în Dubai: licență și vize
Costul real al unei firme în Dubai: licență și reînnoire, vize, contabilitate, Corporate Tax și TVA. Toate cheltuielile anului, explicate clar și fără surprize.
Citiți articolul→Înregistrarea dumneavoastră în scopuri de TVA, gestionată cu precizie la FTA.
Programați o consultație inițială fără obligații. Vom analiza dacă se impune înregistrarea obligatorie sau cea voluntară, vom pregăti dosarul și vom obține TRN-ul în cel mai scurt timp posibil.
Rezervați o consultație →Dubai Marina, EAU